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實(shí)務(wù)
問題已解決
2022年員工福利的進(jìn)項(xiàng)稅未轉(zhuǎn)出，怎么處理？如果想要轉(zhuǎn)出，怎么做賬？怎么申報(bào)
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你好，那是小企業(yè)準(zhǔn)則嗎？
2023 08/29 09:57
84785007 
2023 08/29 09:58
一般納稅人，酒店行業(yè)
玲老師 
2023 08/29 10:00
確認(rèn)一下用哪個(gè)準(zhǔn)則，然后我給你寫科目。
84785007
2023 08/29 10:03
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
玲老師
2023 08/29 10:12
借以前年度損益調(diào)整貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
借應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，貸以前年度損益調(diào)整。
借未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整。
84785007
2023 08/29 10:13
增值稅也少交了怎么辦
玲老師
2023 08/29 10:16
你好，福利費(fèi)這個(gè)不涉及到增值稅。
84785007
2023 08/29 10:19
我的意思是本來(lái)該轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)沒有轉(zhuǎn)出，抵扣了銷項(xiàng)，這樣不就是導(dǎo)致增值稅少交了嗎
玲老師
2023 08/29 10:23
現(xiàn)在不是轉(zhuǎn)出了嗎？轉(zhuǎn)出了以后咱就開始交增值稅了。
玲老師
2023 08/29 10:23
轉(zhuǎn)出的這一部分就要交增值稅的。
玲老師
2023 08/29 10:23
借未交增值稅貸，銀行存款。
玲老師
2023 08/29 10:23
咱們都寫的是調(diào)整分錄，實(shí)際交稅的那筆分錄都沒寫，包括你退所得稅的。
84785007
2023 08/29 10:24
那就是說(shuō)增值稅影響的當(dāng)期
84785007
2023 08/29 10:24
能不能直接不影響以前年度損益，直接入到當(dāng)年？
玲老師
2023 08/29 10:30
你好 金額小的可以這樣?
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