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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 由于員工失誤多給客戶送一趟貨，貨拉拉司機(jī)拉到客戶那里才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，然后又叫司機(jī)送回來(lái)。現(xiàn)在的問題是這樣，貨拉拉是網(wǎng)上下單系統(tǒng)隨機(jī)選司機(jī)，如果我們下單的話可能不是這個(gè)司機(jī)送回來(lái)，所以當(dāng)時(shí)選擇的是不通過系統(tǒng)下單，但產(chǎn)生的費(fèi)用是六百多塊，然后司機(jī)說(shuō)開不了發(fā)票，但可以寫收據(jù)簽名并寫上他的身份證號(hào)碼，員工已通過微信轉(zhuǎn)賬給司機(jī)，請(qǐng)問該員工可以用這張收據(jù)直接報(bào)銷嗎？還是一定要有發(fā)票才行？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
沒有發(fā)票用收據(jù)也可以報(bào)銷，就是不能在所得稅前扣除。
2023 08/28 17:06
84784970 
2023 08/28 17:09
企業(yè)所得稅是吧
玲老師 
2023 08/28 17:09
你好 是的是這樣對(duì)的 是
84784970
2023 08/28 17:09
那是我們分公司 也要注銷了 但就算是注銷年底也要繳納企業(yè)所得稅是嗎
玲老師
2023 08/28 17:10
你好 注銷時(shí)要清算要交所得稅的??
84784970
2023 08/28 17:14
分公司欠總公司往來(lái)款好多，它的存貨能直接轉(zhuǎn)過來(lái)沖往來(lái)款嗎 轉(zhuǎn)過來(lái)是不是也要繳納稅 企業(yè)所得稅的填報(bào)我都沒填過 之前跟老師學(xué)習(xí)也不是很懂 然后公式什么的也不是很懂
玲老師
2023 08/28 17:17
你好，就是正常銷售，給分公司正常做銷售的分錄，然后往來(lái)對(duì)沖就可以了。
84784970
2023 08/28 17:21
那銷售不是會(huì)產(chǎn)生銷項(xiàng)稅嗎 對(duì)了 分公司是賣農(nóng)藥、肥料的，好像他們開給客戶的發(fā)票都是免稅的
玲老師
2023 08/28 17:25
農(nóng)藥是免稅的化肥這個(gè)不同的情況有的免稅有機(jī)肥是免稅的。
84784970
2023 08/28 17:32
好的 我看吧 如果都是免稅的 直接調(diào)撥過來(lái)沖往來(lái)款就可以了 是先調(diào)撥了再申請(qǐng)注銷好還是注銷后調(diào)撥比較合理 那邊的物品只有藥和肥料 老板也是同一個(gè) 只是分公司那邊有應(yīng)付款和應(yīng)收款還沒結(jié)清 注銷公司是不是很麻煩
玲老師
2023 08/28 17:33
你好 免稅的也是正常做收入的? 再往來(lái)對(duì)沖? ? ?往來(lái)結(jié)平再注銷?
84784970
2023 08/28 17:38
那就是做銷售 不能做調(diào)撥是嗎 做到銷售收入的話 分錄豈不是借 應(yīng)付賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？ 還是怎么弄
玲老師
2023 08/28 17:39
對(duì)呀，收入這個(gè)分路是對(duì)的。
玲老師
2023 08/28 17:39
總公司欠分公司的錢，然后借方用應(yīng)付賬款就直接把這個(gè)往來(lái)抵了也行，你這個(gè)分?jǐn)?shù)行。
84784970
2023 08/28 17:42
是分公司欠總公司的錢 老師，你認(rèn)真點(diǎn)哈 但這樣做分公司的收入不是虛增嗎 你的意思是說(shuō)就算調(diào)撥過來(lái)也屬于收入是嗎
84784970
2023 08/28 17:43
相當(dāng)于分公司把貨賣給總公司是嗎
玲老師
2023 08/28 17:44
那就是分公司把這個(gè)存貨銷售給總公司，然后往來(lái)對(duì)沖就行了，一回事兒。
玲老師
2023 08/28 17:44
操作方法是一樣的。
玲老師
2023 08/28 17:44
它即使是免稅的，也需要正常確認(rèn)收入，然后對(duì)沖的只是往來(lái)
84784970
2023 08/28 17:47
這樣啊 那這樣影響分公司的企業(yè)所得稅嗎 那就是分公司還要開發(fā)票給總公司了？ 雖然只是免稅的，視同銷售的話也要開發(fā)票把
玲老師
2023 08/28 17:48
所得稅是看利潤(rùn)的，有利潤(rùn)就交所得稅。
最好是開發(fā)票這樣總公司才有成本票
最好是開發(fā)票，這樣總公司才有成本，票就是不開，發(fā)票分公司也是正常納稅。
84784970
2023 08/28 17:53
分公司以成本價(jià)銷售給總公司就不會(huì)有利潤(rùn)了 不可能以銷售價(jià)轉(zhuǎn)吧？ 以成本價(jià)就不會(huì)存在什么利潤(rùn)
玲老師
2023 08/28 17:54
按照成本價(jià)銷售，稅務(wù)局為核定征收。會(huì)讓按市場(chǎng)價(jià)來(lái)補(bǔ)交稅款的。
玲老師
2023 08/28 17:54
這個(gè)和正常銷售的處理是一樣的。
84784970
2023 08/28 17:59
那到總公司的成本就增加了 然后分公司的利潤(rùn)也增加了 那總公司賣給客戶不是要以分公司的價(jià)格賣嗎 那總公司豈不是按成本價(jià)賣給客戶 有點(diǎn)亂
玲老師
2023 08/28 18:01
都是按照市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行銷售的。
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