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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請問一下我是出口生產(chǎn)型企業(yè)，我這個月要申報免稅收入，沒有內(nèi)銷收入，稅務(wù)局說申報免稅收入要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，要全部轉(zhuǎn)出，那我要認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)比較合適，根據(jù)什么數(shù)據(jù)確認(rèn)要認(rèn)證多少呢
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你好，同學(xué)，請稍等下
2023 08/28 09:46
向陽老師 
2023 08/28 10:14
你好，你的免稅收入如果要全部做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你可以預(yù)估下個月的銷售收入來確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)比。這樣下個月有收入的時候，你就可以少繳納稅費(fèi)。但如果你們都一直沒有收入，那么現(xiàn)在就可以直接全部轉(zhuǎn)出。
84784991 
2023 08/28 10:21
下個月收入我也不知道是多少，我能不能根據(jù)1－8月收入跟1－8月繳納的稅金算一下稅負(fù)率看認(rèn)證多少比較合適
向陽老師
2023 08/28 10:34
可以的，可以預(yù)估收入。
84784991
2023 08/28 11:32
為什么申報免稅收入要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呀
向陽老師
2023 08/28 11:40
生產(chǎn)企業(yè)可以通過出口退稅或征稅來減少稅負(fù),同時其進(jìn)項(xiàng)稅可以直接抵扣。但是,如果企業(yè)所從事的出口業(yè)務(wù)符合免稅政策,那么進(jìn)項(xiàng)稅就無法抵扣,已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84784991
2023 08/28 11:45
我可以理解為比如我出口免稅的產(chǎn)品用到的原材料用來抵減內(nèi)銷了，所有要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？
向陽老師
2023 08/28 12:47
不是的，抵扣進(jìn)項(xiàng)稅其實(shí)也是國家的優(yōu)惠政策，如果你同時也享受了免稅，那么就不能享受進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了，因?yàn)檫@樣相當(dāng)于享受了兩次優(yōu)惠。所以享受免稅需要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，就相當(dāng)于不給你享受進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的優(yōu)惠。
84784991
2023 08/28 16:14
那如果出口的是產(chǎn)品，這個月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)是服務(wù)費(fèi)可以嗎？也是直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
向陽老師
2023 08/29 06:30
你好，如果認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)是服務(wù)費(fèi)專票，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是普票可以全部計入服務(wù)費(fèi)。
84784991
2023 08/29 07:15
請問一下我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額是填入圈出來的這一欄嗎？我們總共都沒開什么票，這樣填到年底累算調(diào)整的時候要交好多稅喲，我們要怎樣做年底才可以少交點(diǎn)呢
向陽老師
2023 08/29 09:19
認(rèn)證的發(fā)票主要是專票都可以，但你都進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，其實(shí)是產(chǎn)品還是服務(wù)意義大大。你們這個稅費(fèi)多是因?yàn)槭杖攵?，享受了免稅不享受抵扣，這個少交稅難度大。
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