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問題已解決
老師，我想問下，我是外貿(mào)的出口企業(yè)。我收到進(jìn)項發(fā)票的時候，和已經(jīng)退稅勾選，還有收到退稅款的時候都是怎么做分錄的呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你當(dāng)月選擇了退稅勾選借庫存商品
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項，
貸銀行存款
出口的，當(dāng)月申報了出口退稅，借其他應(yīng)收款，
貸應(yīng)交稅費出口退稅
收到錢，借銀行放款
貸其他應(yīng)收款
2023 08/26 13:49
84785040 
2023 08/26 14:47
老師，那這樣應(yīng)交稅費-出口退稅是不是就一直掛賬了，余額表就一直有這個余額存在。
郭老師 
2023 08/26 14:49
你好，可以有余額的，你的進(jìn)項也有余額。
84785040
2023 08/26 14:52
然后年底再結(jié)轉(zhuǎn)余額嗎？進(jìn)項稅有余額年底可以結(jié)轉(zhuǎn)，年底的時候余額表就平了
郭老師
2023 08/26 14:57
可以
不結(jié)轉(zhuǎn)也可以
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