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實(shí)務(wù)
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異地工程，預(yù)繳附加稅、企業(yè)所得稅要不要計(jì)提？
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你好，繳納的時(shí)候不用計(jì)提的，如果是按月繳納的，月底的時(shí)候再計(jì)提。
2023 08/25 09:50
84785037 
2023 08/25 09:54
6月份開的異地工程發(fā)票，7月份繳納異地工程稅款。那么，是不是6月份計(jì)提異地工程？計(jì)提預(yù)繳的附加稅、企業(yè)所得稅，分錄怎么寫？
郭老師 
2023 08/25 09:55
對的，是的，是這么做的。借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅、地方教育教育附加，
借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅。
84785037
2023 08/25 10:01
1、那就是和平時(shí)非異地項(xiàng)目的一樣，當(dāng)月計(jì)提附加稅、企業(yè)所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。次月繳納是吧
2、是不是異地預(yù)繳的增值稅。附加稅。企業(yè)所得稅。要單獨(dú)做一個(gè)憑證，跟非異地的計(jì)提、結(jié)轉(zhuǎn)憑證，分開是嗎？
3、異地預(yù)繳的附加稅、企業(yè)所得稅，也是用平時(shí)計(jì)提稅費(fèi)的科目。不用像預(yù)繳增值稅那樣，要用應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅，這樣預(yù)繳的科目是吧？
郭老師
2023 08/25 10:04
第一個(gè)是的，第二個(gè)是的。第三個(gè)異地，當(dāng)?shù)氐亩际且粯幼觥?/div>
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