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實(shí)務(wù)
問題已解決
比如之前的研發(fā)費(fèi)用做多了，調(diào)少一點(diǎn)，分錄怎么調(diào)
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做原來相反的分錄?
2023 08/25 09:31
84784975 
2023 08/25 09:34
借原材料-輔料100
管理費(fèi)用-研發(fā)-50
進(jìn)項(xiàng)10
貸應(yīng)付賬款160
把研發(fā)調(diào)成40
84784975
2023 08/25 09:34
已經(jīng)跨年了，調(diào)到哪個(gè)月
84784975
2023 08/25 09:35
讓多繳點(diǎn)稅
84784975
2023 08/25 09:35
老師能不能說全面一點(diǎn)
玲老師 
2023 08/25 09:39
咱們是小企業(yè)準(zhǔn)則還是用的企業(yè)準(zhǔn)則？
84784975
2023 08/25 11:06
小企業(yè)的
玲老師
2023 08/25 11:15
直接調(diào)整這個(gè)不行 要 調(diào)整研發(fā)支出 當(dāng)?shù)匕l(fā)生的分錄? 借研發(fā)支出，貸 銀行 工資等 科目這個(gè)分錄 你當(dāng)時(shí)用的哪個(gè)科目??
84784975
2023 08/25 11:57
老師，大概思路說一下
84784975
2023 08/25 11:57
已經(jīng)跨年了，調(diào)到哪個(gè)月
84784975
2023 08/25 11:58
管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用
玲老師
2023 08/25 12:01
先調(diào)整研發(fā)支出這個(gè)科目。然后再調(diào)整期末啊，不是轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用了嗎？再調(diào)整管理費(fèi)用這個(gè)。年的調(diào)整就是把管理費(fèi)用這個(gè)科目用未分配利潤(rùn)來代替調(diào)整就行了。
最后是調(diào)整所得稅。
84784975
2023 08/25 12:09
老師，是不是反結(jié)賬到之前那年啊，還是直接調(diào)到這個(gè)月啊
玲老師
2023 08/25 12:36
不用反結(jié)賬，就是做更正調(diào)整的分錄就行了。
玲老師
2023 08/25 12:37
你要是為了研發(fā)這個(gè)項(xiàng)目，那你還是反結(jié)賬比較好，然后這樣能體現(xiàn)出來當(dāng)年的研發(fā)情況。
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