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實(shí)務(wù)
問題已解決
我公司2022年12月底購買固定資產(chǎn)20多萬,前任會計(jì)一次性全部抵扣了,但是沒有填寫企業(yè)所得稅加速計(jì)提折舊的表,導(dǎo)致稅務(wù)預(yù)警,現(xiàn)在8月份了,有沒有什么方法解決,能補(bǔ)提折舊嗎?還是匯算清繳調(diào)增
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速問速答你好,2022年12月份買來的,你在一月份才能折舊,也也就是今年可以一次抵扣所得稅,他在去年就是不允許填寫
賬上是怎么做的?
2023 08/17 13:37
84784953
2023 08/17 13:40
賬上12月份直接就累計(jì)折舊完了,掛在管理費(fèi)用上了,怎么處理
郭老師
2023 08/17 13:41
啊,你能寫一下他的賬務(wù)處理嗎?
84784953
2023 08/17 13:51
借:預(yù)付賬款? 202000
貸:銀行存款? 202000
借:固定資產(chǎn)? 178761.07
待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅? 23238 93
貸:預(yù)付賬款? ?202000
借:管理費(fèi)用? ?178761.07
貸:累計(jì)折舊? ?178761.07
郭老師
2023 08/17 13:52
你現(xiàn)在借累計(jì)折舊,貸利潤分配,未分配利潤匯算清繳,納稅調(diào)增,然后從今年一月份開始每個(gè)月計(jì)提折舊,借管理費(fèi)用
貸累計(jì)折舊
84784953
2023 08/17 13:57
現(xiàn)在已經(jīng)8月份了,那一月份到現(xiàn)在都沒計(jì)提怎么辦
郭老師
2023 08/17 14:01
可以補(bǔ)上的,一到八月份一次做進(jìn)去就是。
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