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問題已解決
老師您好，我在12月企業(yè)所得稅，沒有計提，在1月份支付的時候，直接用所得稅費科目，現(xiàn)在怎么調(diào)賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好。我發(fā)給你分路，然后你把錯的紅沖了就可以。
2023 08/17 09:59
玲老師 
2023 08/17 10:00
?你好 ：
相關(guān)分錄如下:
1企業(yè)準則處理 ：
補提所得稅時:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅
(2)月末結(jié)轉(zhuǎn):
借:利潤分配--未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
(3)繳納時:
借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅
貸:銀行存款
2小企業(yè)準則 處理 ：
補提所得稅時:
借:利潤分配-未分配利潤
貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅
(2)繳納時:
借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅
貸:銀行存款
84784952 
2023 08/17 10:01
老師，我應(yīng)該怎么調(diào)報表才能平？
玲老師
2023 08/17 10:04
把錯誤的分路紅沖，然后做上我這個正確的。
玲老師
2023 08/17 10:04
然后再出爆表，他就是平的了。
84784952
2023 08/17 10:08
那我的資產(chǎn)負債表和利潤表對不上，怎么辦呀
玲老師
2023 08/17 10:14
你好，分錄是正確的，為什么對不上呢？
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