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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我企業(yè)以前是核定征收，現(xiàn)在轉(zhuǎn)為查賬征收，核定征收時(shí)也建了賬套，留下來未分配利潤金額很大，導(dǎo)致現(xiàn)在查賬征收未分配利潤就大，注銷要怎么處理，解釋這個(gè)問題呀？
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實(shí)際利潤高嗎？有沒有那種你支付的成本費(fèi)用，但是賬上沒有做，因?yàn)闆]有發(fā)票。
2023 08/14 20:59
84784962 
2023 08/14 21:01
沒有了，核定征收時(shí)，只做了收入，成本根本都沒管，現(xiàn)在也理不清，今年第二季度做的查賬，剛好老板又要注銷，未分配利潤有50幾萬，實(shí)際我們查賬征收時(shí)是虧損的，核定征收也繳納了經(jīng)營所得的，我這個(gè)問題要怎么解決或者解釋才通啦？
郭老師 
2023 08/14 21:09
當(dāng)時(shí)核定對(duì)應(yīng)的成本知道是多少嗎？
補(bǔ)上
當(dāng)時(shí)你支付出去用的是公戶還是個(gè)人賬戶？
84784962
2023 08/14 21:42
不知道，已經(jīng)算不清楚了，都是走得個(gè)人賬戶
84784962
2023 08/14 21:43
老師，就是這個(gè)未分配利潤要怎么處理？
郭老師
2023 08/14 21:48
那你得有證明，有證明才能給你做賬，不是嗎？你什么證明都沒有，我們?cè)趺唇o你去做，你怎么解釋，你給稅務(wù)局你也得拿出證明，你就說我沒有這些盈利，但是就是不知道未分配利潤很高的原因
不通吧
走的個(gè)人賬戶，他應(yīng)該有銀行回單的，讓他登錄網(wǎng)銀進(jìn)去查一下的
郭老師
2023 08/14 21:48
他有支付出去的證明，是你單位的供應(yīng)商，就可以做借利潤分配未分配利潤
貸其他應(yīng)付款。
84784962
2023 08/14 21:51
可是我們核定的時(shí)候，針對(duì)這部分利潤已經(jīng)繳納了個(gè)人經(jīng)營所得呀，不管利潤是多少，核定多少就繳納多少，不應(yīng)該再遺留到我現(xiàn)在查賬征收來呀
郭老師
2023 08/14 21:54
那你當(dāng)時(shí)沒有做呀，現(xiàn)在就得補(bǔ)上不是嗎？
你是已經(jīng)交了生產(chǎn)經(jīng)營，
但是你交的是核定征稅的那一部分
那你知道這個(gè)是核定征稅還是查賬征稅留下的嗎？
郭老師
2023 08/14 21:54
還有，你們賬上有錢嗎？賬上有錢你分紅就行，交納的生產(chǎn)經(jīng)營所得分紅不需要再交個(gè)稅了。
84784962
2023 08/14 21:57
我可以從變?yōu)椴橘~征收開始的收入核算成本利潤呀，以前核定都走的私賬，我們就做了一個(gè)季度的查賬征收，現(xiàn)在要注銷，以前都是核定
郭老師
2023 08/14 22:25
可以給稅務(wù)局這么解釋
郭老師
2023 08/14 22:25
之前利潤高因?yàn)橹笆呛硕?沒有做成本
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