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問(wèn)題已解決
企業(yè)屬于小微企業(yè)，匯算清繳補(bǔ)稅后，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)和銀行存款科目怎么調(diào)，是不是期初數(shù)和期末數(shù)都要調(diào) 補(bǔ)交：借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行存款。結(jié)轉(zhuǎn)：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 因?yàn)槭切∥ⅲ挥猛ㄟ^(guò)以前年度損益調(diào)整 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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你好，我發(fā)給你分錄借應(yīng)交稅費(fèi)。貸銀行存款。
借未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
2023 08/09 16:57
84784991 
2023 08/09 17:01
那數(shù)字都是調(diào)年初數(shù)嗎
玲老師 
2023 08/09 17:04
你好 是的 是 這樣的喲?
84784991
2023 08/09 17:06
那期末數(shù)還要調(diào)那嗎？
84784991
2023 08/09 17:08
就是說(shuō)要區(qū)分期初和期末數(shù)對(duì)吧
玲老師
2023 08/09 17:13
你好 只調(diào)整期初就可以
84784991
2023 08/09 17:14
這個(gè)月一共支出多少，其中調(diào)期初多少？剩余都是期末
84784991
2023 08/09 17:15
那期末數(shù)-期初數(shù)不是不等了嗎
玲老師
2023 08/09 17:22
你好? 這個(gè)不調(diào)整也行? 就是報(bào)表間關(guān)系會(huì)差這個(gè)數(shù)? 要調(diào)就是調(diào)期初?
84784991
2023 08/09 17:24
那到年底了，怎么讓期末數(shù)-期初數(shù)=利潤(rùn)表的數(shù)字
玲老師
2023 08/09 17:29
咱這樣調(diào)整一下就等于了?，F(xiàn)在不就是差補(bǔ)交稅款這個(gè)數(shù)據(jù)嗎？就把期初數(shù)據(jù)調(diào)整一下就等于了。
84784991
2023 08/09 17:47
期初調(diào)了，期末不調(diào)，不是不等那
玲老師
2023 08/09 17:48
期初數(shù)調(diào)了，期末是隨著變動(dòng)的。期末等于期初加上本期增加減去本期減少等于期末數(shù)。
玲老師
2023 08/09 17:48
如果咱要是不理解就不用調(diào)了，也可以的。
84784991
2023 08/09 17:49
差額不就是那個(gè)補(bǔ)交稅款的數(shù)字，和利潤(rùn)表數(shù)字不等 利潤(rùn)表是本年利潤(rùn)的數(shù)字，不涉及未分配利潤(rùn)的呀
玲老師
2023 08/09 17:50
因?yàn)榭缒甓攘?，然后損益類(lèi)科目是用未分配利潤(rùn)代替了，所以是影響這個(gè)科目的。
玲老師
2023 08/09 17:51
你看一下那個(gè)分錄，因?yàn)橛梦捶峙淅麧?rùn)這個(gè)科目了。
84784991
2023 08/09 17:55
那怎么處理 老師
玲老師
2023 08/09 17:59
其實(shí)不用處理了，就是上面那個(gè)分路就行。
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