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問題已解決
老師 預(yù)繳稅款的分錄是就做一筆預(yù)繳稅款還是預(yù)繳稅款做完之后 還要再計(jì)提這筆預(yù)繳稅款 就是下面兩張圖那個(gè)是正確的 @郭老師@郭老師@郭老師@郭老師
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你好，預(yù)繳的時(shí)候只做繳納的就可以的，月底的時(shí)候你再做計(jì)提。
2023 08/09 13:54
84785019 
2023 08/09 13:57
老師 我再解釋一遍 我發(fā)給你的第一張圖片 上面是預(yù)繳的一筆 下面是當(dāng)月我們實(shí)際發(fā)生的一筆
第二張圖片上面下面金額都是一樣的 就是預(yù)繳的做一筆接著再計(jì)提預(yù)繳 然后月底還要做實(shí)際發(fā)生的稅金計(jì)提 所以我問的問題就是 預(yù)繳的這一筆 到底要不要做計(jì)提
84785019
2023 08/09 13:58
你好，預(yù)繳的時(shí)候只做繳納的就可以的，月底的時(shí)候你再做計(jì)提。
你沒有說清楚這個(gè)計(jì)提我做的是預(yù)繳的這筆金額還是我實(shí)際發(fā)生的金額
郭老師 
2023 08/09 13:59
預(yù)繳的不需要計(jì)提，預(yù)繳的不用計(jì)提，你只做繳納的就行，做銀行存款減少的
郭老師
2023 08/09 13:59
計(jì)提是你整個(gè)企業(yè)的業(yè)務(wù)計(jì)提。
84785019
2023 08/09 14:00
做銀行存款減少之后 我就正常計(jì)提本月實(shí)際發(fā)生的 下個(gè)月支付的時(shí)候 相當(dāng)于和當(dāng)時(shí)預(yù)繳的多退少補(bǔ)這樣嗎老師
84785019
2023 08/09 14:01
老師 我預(yù)繳的大于我實(shí)際繳納的 這樣我是不是有退稅的情況
郭老師
2023 08/09 14:02
是的，是的，是這么做的。沒有退稅，留著以后抵扣。
84785019
2023 08/09 14:05
那我預(yù)繳的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)—10
計(jì)提貸方應(yīng)交稅費(fèi)8
繳納借方應(yīng)交稅費(fèi)8 相當(dāng)于我借方還有2可以退稅
郭老師
2023 08/09 14:07
你好，對的，是的，留著以后抵扣，不是退稅，是多交了。
84785019
2023 08/09 14:08
老師 上兩個(gè)季度我們都沒有企業(yè)所得稅 七月我們預(yù)繳了 是不是要留著低 計(jì)提稅金 增值稅和印花稅需要計(jì)提嗎
郭老師
2023 08/09 14:10
對的，是的，增值稅去結(jié)轉(zhuǎn)，印花稅計(jì)貼，附加稅計(jì)貼。
84785019
2023 08/09 14:28
好的老師 老師 請問申報(bào)個(gè)稅的本期收入就是工資表上面的應(yīng)發(fā)金額 這個(gè)應(yīng)發(fā)金額包含請假扣款嗎嗎 請假扣款要在應(yīng)發(fā)工資里面扣掉還是不扣
郭老師
2023 08/09 14:30
不包含的
請假的扣除。
84785019
2023 08/09 14:31
都要把請假的扣除之后的再去申報(bào)哈
郭老師
2023 08/09 14:32
是的，是這么做，是這么理解的。
84785019
2023 08/09 15:08
老師 繳納工資的時(shí)候 貸方其他應(yīng)收款個(gè)人公積金720做了
還需要做計(jì)提公積金這筆嗎
借管理費(fèi)用—公司公積金720
借其他應(yīng)收款—個(gè)人公積金720
貸其他應(yīng)付款—公積金1440
這樣一借一貸沒有余額了
但是好像又重復(fù)計(jì)提了 老師應(yīng)該怎么做
郭老師
2023 08/09 15:11
這個(gè)實(shí)在是理解不了，個(gè)人負(fù)擔(dān)的和企業(yè)負(fù)擔(dān)的都做其他應(yīng)付款里面嗎？
郭老師
2023 08/09 15:11
企業(yè)負(fù)擔(dān)的是應(yīng)付職工薪酬、公積金
84785019
2023 08/09 15:14
老師 我這樣做對不對 一借一貸沒有余額了 這樣算不算重復(fù)計(jì)提
郭老師
2023 08/09 15:17
你好，沒有重復(fù)計(jì)提，只不過是你企業(yè)負(fù)擔(dān)的那一部分，核算不準(zhǔn)確。
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