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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我住房公積金是正常做的分錄，工資也是正常計(jì)提的，但是工資表里面的應(yīng)發(fā)包含個(gè)人承擔(dān)公司部分的住房公積金我現(xiàn)在我分錄出現(xiàn)了，其他應(yīng)收款貸方有余額，我應(yīng)該怎么調(diào)平
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那這個(gè)其他應(yīng)收款是多計(jì)了嗎
2023 08/08 11:36
84784994 
2023 08/08 11:38
沒(méi)有多計(jì)
我就是公司部分的住房公積金是正常計(jì)提的，公司承擔(dān)150，個(gè)人承擔(dān)150我就公司部分計(jì)提了150，但實(shí)際上這300元都是個(gè)人承擔(dān)的，
玲老師 
2023 08/08 11:41
我覺(jué)得你這樣處理是對(duì)的呀，因?yàn)槿渴莻€(gè)人承擔(dān)的，咱就按300元計(jì)入其他應(yīng)收款。
然后交的時(shí)候也按300元交上去，這樣就平了。
84784994
2023 08/08 11:46
但現(xiàn)在其他應(yīng)收款有余額呀，怎么能調(diào)平
玲老師
2023 08/08 12:01
你好? 你上交就寫150 不是 300 交上是 300就平了? 補(bǔ)交 150 借應(yīng)付150貸銀行150
84784994
2023 08/08 12:02
老師你看一下我給你發(fā)的新的圖片，我沒(méi)明白你說(shuō)的
玲老師
2023 08/08 12:11
那你是不是把個(gè)人承擔(dān)的也計(jì)提到單位的那里的，那這樣就不對(duì)把那個(gè)紅沖的？
84784994
2023 08/08 12:17
150元原本應(yīng)該是單位承擔(dān)的，這300元走的都是公司的賬戶呀！但實(shí)際上是個(gè)人承擔(dān)這300元，
玲老師
2023 08/08 12:18
個(gè)人承擔(dān)的就不要計(jì)提到單位那里。
個(gè)人承擔(dān)的就直接在其他應(yīng)付款里體現(xiàn)了，然后后面交上去就可以了。
玲老師
2023 08/08 12:18
不然這樣就記重復(fù)了。
84784994
2023 08/08 12:25
但是如何公司部分不計(jì)提，稅務(wù)來(lái)查沒(méi)法解釋呀
玲老師
2023 08/08 12:25
來(lái)查也是說(shuō)全部個(gè)人承擔(dān)了。真實(shí)情況就這樣的。
玲老師
2023 08/08 12:26
這個(gè)沒(méi)事的，可以雙方約定，雙方同意就行。
84784994
2023 08/08 12:32
這個(gè)沒(méi)辦法雙方約定呀，我現(xiàn)在就是在糾結(jié)我實(shí)際發(fā)放工資上面，其他應(yīng)收款不平
玲老師
2023 08/08 13:01
其他應(yīng)收款你要是按照我給你寫的這種情況就能評(píng)。
玲老師
2023 08/08 13:02
這個(gè)你實(shí)際不都是單位員工承擔(dān)的嗎？這個(gè)已經(jīng)是實(shí)際結(jié)果了。
玲老師
2023 08/08 13:02
然后你交納的時(shí)候其他應(yīng)付款是300，這樣才對(duì)。這樣往來(lái)科目才能評(píng)。
玲老師
2023 08/08 13:03
因?yàn)樵圪J方是300，咱借方交時(shí)寫150，這樣就不平了。咱們把膠的分錄寫上300這個(gè)數(shù)據(jù)就平了，就再補(bǔ)上150的分錄。
玲老師
2023 08/08 13:03
借其他應(yīng)收款150，在銀行存款150。這樣分路就平了。
玲老師
2023 08/08 13:11
或者你這樣處理也行 把單位的部分 更正第二個(gè)分錄? ? 借 應(yīng)付職工 -公積 金150， 其他應(yīng)收款 300 貸銀行300? ?貸 營(yíng)業(yè)外收入 150?
這樣寫分錄 也能平?
玲老師
2023 08/08 13:11
這樣你計(jì)提 的分錄不用更正，二個(gè)方法你選擇一個(gè)就行?
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