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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，一般納稅人，上期有留抵稅額，當(dāng)月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)再減去上期留抵稅后還有應(yīng)交稅費(fèi)，那結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄里，“應(yīng)交增值稅-未交增值稅的金額=銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)"來確定嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 08/07 15:00
84785004 
2023 08/07 15:02
結(jié)轉(zhuǎn)分錄里應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅金額填寫的時(shí)候不用去先減掉留抵稅吧
家權(quán)老師 
2023 08/07 15:11
看我寫的公式，就是要減留抵的哈
84785004
2023 08/07 15:19
老師我這樣不對(duì)嗎，按您說的寫分錄，未交增值稅期末余額貸方就不是應(yīng)該交的1894.59了
家權(quán)老師
2023 08/07 15:20
公式就是那個(gè)，按公式計(jì)算就是了哈
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