00:10:00
問題已解決
郭老師您好，企業(yè)22年研發(fā)費用未歸集，現在23年歸集完成了，打算更正22年的稅務申報表，請問22年的賬務應該如何調整？分錄怎么做，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
應該做到研發(fā)支出里面的，你都做到哪個科目了？生產成本嗎？
2023 08/03 11:18
郭老師 
2023 08/03 11:18
掛著生產成本還是結轉到了主營業(yè)務成本里面去了。
84784979 
2023 08/03 11:20
22年企業(yè)全部都是手工賬，掛到生產成本，制造費用，管理費用等
郭老師
2023 08/03 11:21
借研發(fā)支出資本化或是費用化，
貸管理費用、生產成本、制造費用、
月末費用化的結轉到管理費用，
借管理費用
貸研發(fā)支出費用化，
你有資本化的嗎？
84784979
2023 08/03 11:28
沒有，跨年的也可以直接這樣做嗎？與以前年度損益調科目有沒有關系呢？
郭老師
2023 08/03 11:32
跨年的你得在2022年反結賬修改，在12月份修改。
84784979
2023 08/03 11:33
是手工賬，是不是可以直接增加一個憑證，然后修改財務報表和稅務申報表呢？
郭老師
2023 08/03 11:35
可以的，可以這么做的。
84784979
2023 08/03 11:35
明白了，謝謝郭老師！
郭老師
2023 08/03 11:36
不用客氣，工作愉快。
閱讀 348
描述你的問題，直接向老師提問
357
意見反饋
