00:10:00
問題已解決
老師，請(qǐng)問22年賬上高新研發(fā)費(fèi)用漏做了，但匯算已調(diào)整，現(xiàn)在已結(jié)轉(zhuǎn)23年賬套了，請(qǐng)問22年漏的研發(fā)費(fèi)用補(bǔ)在23年如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借研發(fā)支出貸。銀行存款應(yīng)付職工薪酬等等科目。
2023 04/24 10:25
84784975 
2023 04/24 10:27
研發(fā)費(fèi)用100%加計(jì)扣除分錄需要做嗎？
84784975
2023 04/24 10:28
22年是虧損的，那研發(fā)費(fèi)用100%加計(jì)扣除分錄23年還補(bǔ)嗎
玲老師 
2023 04/24 10:31
你好，不單獨(dú)做分錄的是在計(jì)算所得稅時(shí)直接就可以扣除，需要填寫上就行。
玲老師
2023 04/24 10:31
可以的，當(dāng)年扣不了的，可以在以后年度扣。
84784975
2023 04/24 10:38
老師，22年賬上漏的研發(fā)費(fèi)用能直接補(bǔ)在23年嗎？如果補(bǔ)在23年研發(fā)費(fèi)用不是增多了豈不是多加計(jì)扣除了嗎？
玲老師
2023 04/24 10:41
因?yàn)檠邪l(fā)支出科目不影響損益，你是不是后面有結(jié)轉(zhuǎn)的？后面補(bǔ)充一下。
玲老師
2023 04/24 10:42
加計(jì)扣除的填寫報(bào)表 可以扣 這個(gè)影響損益??
84784975
2023 04/24 10:52
老師，您說的意思是22年賬上漏的研發(fā)費(fèi)用補(bǔ)在23年就做研發(fā)支出科目（資產(chǎn)類）里不影響損益，如果做在研發(fā)費(fèi)用（損益類）科目里就會(huì)影響23年損益對(duì)嗎？
玲老師
2023 04/24 10:57
你好 是的 是這樣的呢??
閱讀 388
描述你的問題，直接向老師提問
373
意見反饋
