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問題已解決
老師，我在第二季度計提預(yù)交企業(yè)所得稅稅的時候計提多了，實際交的時候沒那么多，我重新反結(jié)賬，把之前計提的改成實際繳納的金額了，這個就跟電子稅務(wù)局上面的利潤表這個所得稅費用有出入了，我重新更正報表行嗎
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你好； 你紅沖計提分錄即可；? 對的； 修改沖計提分錄 ；然后在去更正報表數(shù)據(jù)的??
2023 08/02 09:25
84785015 
2023 08/02 09:29
那就是說，我在7月份的賬上沖紅多交的企業(yè)所得稅就可以了，不用返回去修改，我在7月份的賬是不是就不需要更正報表了
meizi老師 
2023 08/02 09:30
你好1. 對的； 2. 直接改賬即可??
84785015
2023 08/02 09:36
借所得稅費用-10貸應(yīng)交稅費所得稅-10，對嗎
meizi老師
2023 08/02 09:37
你好； 對的； 就這樣沖的??
84785015
2023 08/02 09:41
老師，我們是建筑行業(yè)施工方，7月份沒有收入，成本這塊需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是就在工程施工這個科目掛著，有收入后在結(jié)轉(zhuǎn)成本
meizi老師
2023 08/02 09:45
你好； 暫時不結(jié)轉(zhuǎn)哈；掛在工程施工借方??
84785015
2023 08/02 09:47
是這樣的，我們在5.6月份預(yù)付了20萬的機械租賃費，然后在7月份給我們發(fā)票了20萬，這20萬直接計入工程施工20貸預(yù)付賬款20，因為本月沒有收入，所以不結(jié)轉(zhuǎn)成本了，對把，20萬掛在資產(chǎn)負(fù)債表的存貨科目
meizi老師
2023 08/02 09:51
你好； 是的； 掛著哈； 對的； 在存貨欄次體現(xiàn)的?
84785015
2023 08/02 09:56
老師，工程類暫估成本怎么做分錄，借工程施工貸應(yīng)付賬款-暫估嗎，還需繼續(xù)做借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工嗎
meizi老師
2023 08/02 09:58
你好；? 是的； 就這樣做哈； 不結(jié)轉(zhuǎn)； 你不是還沒有收入嗎? ?
84785015
2023 08/02 10:13
老師拋開這個收入的問題，比如說我在5月份暫估一筆：借工程施工10貸應(yīng)付賬款暫估10，借主營業(yè)務(wù)成本10貸工程施工10；發(fā)票回來需要沖減暫估：借工程施工-10貸應(yīng)付賬款暫估-10，別的還需要做什么嗎
meizi老師
2023 08/02 10:17
你好；? ? ? 還要沖成本金額哦 ；? ；? 在按照發(fā)票來做一遍工程施工 金額哈? ??
84785015
2023 08/02 10:24
那我在5月份的時候忘記沖減暫估了，暫估金額還在那掛著呢，這個怎么辦
meizi老師
2023 08/02 10:25
你好； 補紅沖即可 ； 在8月做
84785015
2023 08/02 10:25
麻煩老師幫我列一個完整的分錄（從暫估到?jīng)_減完畢的）
meizi老師
2023 08/02 10:27
你好；? 直接? ? 暫估 分錄 你會做的；上面你都做了? ；然后紅沖； 直接把你暫估分錄； 借貸方不變； 金額負(fù)數(shù) ；就是紅沖??
84785015
2023 08/02 10:32
暫估：借工程施工30貸應(yīng)付賬款暫估30 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本30貸工程施工30 發(fā)票回來：借工程施工-30貸應(yīng)付賬款暫估-30 沖減成本借主營業(yè)務(wù)成本-30貸工程施工-30 之后就是做正常分錄就可以了對嗎老師
meizi老師
2023 08/02 10:35
你好；? 對的； 就是這樣做 ； 思路是對的 ； 在 按照發(fā)票正常做分錄就可以了。? ??
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