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實(shí)務(wù)
問題已解決
7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預(yù)收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應(yīng)付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借應(yīng)收賬款30萬 貸主營業(yè)務(wù)收入28萬 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額2萬 借主營業(yè)務(wù)成本25萬 貸庫存商品25萬 借銀行存款30萬 貸應(yīng)收賬款30萬 就這些了吧？ 那怎么把預(yù)付賬款30萬沖掉呢？
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您好
您分錄上沒有預(yù)付賬款30萬啊
2023 08/01 20:56
84784971 
2023 08/01 21:04
是最后怎么把預(yù)收賬款30萬弄平 您看前因后果這樣做對嗎
bamboo老師 
2023 08/01 21:05
確認(rèn)收入 的時(shí)候 借方不用應(yīng)收賬款科目 用預(yù)收賬科目就好了
bamboo老師
2023 08/01 21:08
客戶收貨后
借：預(yù)收賬款 30
貸：主營業(yè)務(wù)收入? 28
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 2
借：主營業(yè)務(wù)成本 25
貸：庫存商品 25
最后一筆銀行存款分錄不需要寫了啊 您前面7月份收到的時(shí)候不是已經(jīng)寫過了嗎 再寫就重復(fù)了
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