00:10:00
問題已解決
之前應該要做每月分錄的科目，結果一次性入費用了，做反向分錄每個月分攤？還是就這樣一次入費用算了，已經垮年了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，分攤一年嗎？是匯算怎么做的？一次抵扣了嗎？
2023 08/01 19:45
84784975 
2023 08/01 19:47
嗯嗯，反攤一年的，匯算一次抵扣的
郭老師 
2023 08/01 19:48
借預付賬款貸利潤分配未分配利潤
然后以前年度的借利潤分配未分配利潤，
貸預付賬款匯算清繳的時候需要納稅調增，調增的是未分配利潤上面的差額的那一部分。
84784975
2023 08/01 19:51
去年12月來的發(fā)票，應該從今年分攤，然后12月拿著發(fā)票一下子把費用入了3萬多塊錢
84784975
2023 08/01 19:55
那就是1月分錄不用做回來再慢慢分攤，等今年匯算清繳時做老師您發(fā)的分錄？
郭老師
2023 08/01 19:56
借預付賬款，貸利潤分配，未分配利潤3萬，
安月借管理費用，貸預付賬款
匯算清繳的時候納稅調增3萬
84784975
2023 08/01 20:01
之前做的這兩個分錄，費用化了，那現(xiàn)在這個分錄不用管了是吧？直接按照你說的分錄一月份錄就行了是吧？老師，你一出來回答我問題，我就安心多了??
郭老師
2023 08/01 20:12
對的，是的，跨年了你就別做管理費用負數(shù)
直接按利潤分配來做
84784975
2023 08/01 20:13
嗯嗯嗯，那到時候利潤自動加上去了，稅費也自動核算了，我也不用再調啥調增的吧？
郭老師
2023 08/01 20:15
呃，對的是的，你這個管理費用不用動，但是利潤分配，未分配利潤需要調增。
84784975
2023 08/01 23:02
老師，個稅公司交了，然后半年跟員工收一次，分錄怎么做？需要計提不？計提的話，計提和繳納時分錄怎么做？
郭老師
2023 08/01 23:21
?借應交稅費個稅
貸銀行存款，
從工資里扣除借應付職工薪酬工資
貸應交稅費個稅
84784975
2023 08/02 10:41
不用做計提借應付職工薪酬貸應交稅費個稅，然后拿到銀行繳納回單再做借應交稅費個稅，貸銀行存款？
郭老師
2023 08/02 10:47
對的，是的，是這么做的
閱讀 423
描述你的問題，直接向老師提問
191
意見反饋
