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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前應(yīng)該要做每月分錄的科目，結(jié)果一次性入費(fèi)用了，做反向分錄每個(gè)月分?jǐn)?？還是就這樣一次入費(fèi)用算了，已經(jīng)垮年了
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你好，分?jǐn)傄荒陠?？是匯算怎么做的？一次抵扣了嗎？
2023 08/01 19:45
84784975 
2023 08/01 19:47
嗯嗯，反攤一年的，匯算一次抵扣的
郭老師 
2023 08/01 19:48
借預(yù)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
然后以前年度的借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
貸預(yù)付賬款匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增，調(diào)增的是未分配利潤(rùn)上面的差額的那一部分。
84784975
2023 08/01 19:51
去年12月來的發(fā)票，應(yīng)該從今年分?jǐn)?，然?2月拿著發(fā)票一下子把費(fèi)用入了3萬多塊錢
84784975
2023 08/01 19:55
那就是1月分錄不用做回來再慢慢分?jǐn)?，等今年匯算清繳時(shí)做老師您發(fā)的分錄？
郭老師
2023 08/01 19:56
借預(yù)付賬款，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)3萬，
安月借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款
匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增3萬
84784975
2023 08/01 20:01
之前做的這兩個(gè)分錄，費(fèi)用化了，那現(xiàn)在這個(gè)分錄不用管了是吧？直接按照你說的分錄一月份錄就行了是吧？老師，你一出來回答我問題，我就安心多了??
郭老師
2023 08/01 20:12
對(duì)的，是的，跨年了你就別做管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
直接按利潤(rùn)分配來做
84784975
2023 08/01 20:13
嗯嗯嗯，那到時(shí)候利潤(rùn)自動(dòng)加上去了，稅費(fèi)也自動(dòng)核算了，我也不用再調(diào)啥調(diào)增的吧？
郭老師
2023 08/01 20:15
呃，對(duì)的是的，你這個(gè)管理費(fèi)用不用動(dòng)，但是利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)需要調(diào)增。
84784975
2023 08/01 23:02
老師，個(gè)稅公司交了，然后半年跟員工收一次，分錄怎么做？需要計(jì)提不？計(jì)提的話，計(jì)提和繳納時(shí)分錄怎么做？
郭老師
2023 08/01 23:21
?借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
貸銀行存款，
從工資里扣除借應(yīng)付職工薪酬工資
貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
84784975
2023 08/02 10:41
不用做計(jì)提借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，然后拿到銀行繳納回單再做借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸銀行存款？
郭老師
2023 08/02 10:47
對(duì)的，是的，是這么做的
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