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所得稅費(fèi)用等于當(dāng)期所得稅+遞延所得稅，當(dāng)期所得稅等于會(huì)計(jì)利潤+調(diào)整項(xiàng)，這個(gè)調(diào)整項(xiàng)是不交稅的嗎，包括不交稅的收入和多記的費(fèi)用嗎
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您好，這個(gè)是包括不交稅的收和費(fèi)用
2023 07/29 10:57
84785034 
2023 07/29 11:08
那么算遞延所得稅的那個(gè)是不是也要在這調(diào)整回來，比如確認(rèn)遞延所得稅20，那么這里需要%2b20
小鎖老師 
2023 07/29 11:11
嗯對(duì)是這個(gè)意思的
84785034
2023 07/29 11:22
那個(gè)永久性差異呢，算當(dāng)期所得稅的時(shí)候%2b永久性差異干啥，這個(gè)是不交稅的收入貨或多記的費(fèi)用嗎
小鎖老師
2023 07/29 11:25
永久性差異的話就是那些收入和費(fèi)用的嫦娥
84785034
2023 07/29 11:38
差額吧，你打錯(cuò)了吧，老師
小鎖老師
2023 07/29 11:41
嗯對(duì)，差額，打錯(cuò)字了，抱歉
84785034
2023 07/29 11:44
我總結(jié)一下，當(dāng)期所得稅是會(huì)計(jì)利潤%2b-永久性差異和“暫時(shí)性差異”，而遞延所得稅是只調(diào)“暫時(shí)性差異”是吧 ，我標(biāo)雙引號(hào)的是一個(gè)東西
小鎖老師
2023 07/29 11:45
嗯對(duì)，您的這個(gè)理解是沒錯(cuò)的
84785034
2023 07/29 11:46
而永久性差異就是不交稅的收入和多記的費(fèi)用
小鎖老師
2023 07/29 11:50
嗯對(duì)，總結(jié)的沒錯(cuò)的
84785034
2023 07/29 12:29
不交稅的收入是以后都不交稅的收入，多記的費(fèi)用是以后都不能抵扣的費(fèi)用吧，而暫時(shí)性差異是現(xiàn)在不能抵扣，以后能抵扣的吧
小鎖老師
2023 07/29 13:51
對(duì)的，你的理解是對(duì)的暫時(shí)性差異是未來扣的
84785034
2023 07/29 14:38
暫時(shí)性差異只是費(fèi)用產(chǎn)生的嗎
小鎖老師
2023 07/29 14:44
還要你說的那個(gè)收入
84785034
2023 07/29 15:13
以后要交稅的收入和以后可以抵扣的費(fèi)用合起來是這個(gè)暫時(shí)性差異吧
小鎖老師
2023 07/29 15:16
對(duì)的，是這個(gè)意思的
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