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怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？上一年留下來的，會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅

轉(zhuǎn)出未交增值稅 在借方余額負(fù)數(shù)？未交增值稅最后都在貸方呈現(xiàn)負(fù)數(shù)了？

稅費(fèi)都繳納完了，賬上一直留存這進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的余額，而且是上一年度的

你可以借方正數(shù)呀

這兩個(gè)余額真的可以嗎？

這個(gè)賬我剛剛接手，而且我看了一下之前財(cái)務(wù)做的只把每個(gè)月要繳納的增值稅轉(zhuǎn)進(jìn)未交增值稅，沒有把銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣子的話銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅額都有余額，轉(zhuǎn)出未交增值稅也有余額。

本年4月和5月，之前那個(gè)財(cái)務(wù)都是這樣子做，然后上一年度和本年1月-3月都是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅額都一直不結(jié)轉(zhuǎn)，如果她想年底結(jié)轉(zhuǎn)，為啥上一年也不結(jié)轉(zhuǎn)呢？想不通

年底需要結(jié)轉(zhuǎn)的，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)也得結(jié)轉(zhuǎn)

針對(duì)這種情況，有沒有其他的辦法處理掉呢？一直掛著銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅這種有什么影響呢？

?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

1.結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2.繳納增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

這個(gè)分錄也是正確的正確的嗎？

你這個(gè)分錄不對(duì) 是錯(cuò)誤的

有兩張發(fā)票是錯(cuò)誤的，做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

這個(gè)分錄對(duì)嗎？

第一個(gè)對(duì) 第二個(gè)不對(duì) 貸方應(yīng)該是轉(zhuǎn)出未交增值稅

然后都是從轉(zhuǎn)出未交增值稅，在轉(zhuǎn)到未交增值稅上的是嗎？

都是從轉(zhuǎn)出未交增值稅，在轉(zhuǎn)到未交增值稅上的

上月已經(jīng)把 發(fā)票錄入了，但是還沒有認(rèn)證抵扣的發(fā)票，這個(gè)月在認(rèn)證抵扣怎么做分錄呢？

上月進(jìn)項(xiàng)是咋做的呢

借：庫存商品 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款

那你勾選了 借進(jìn)項(xiàng) 貸待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅