00:10:00
問題已解決
應交稅費-應交增值稅-進項稅額可以一直有余額不結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
年底要結(jié)轉(zhuǎn)的
2023 07/28 10:56
84785037 
2023 07/28 11:02
怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？上一年留下來的，會計分錄怎么寫？
樸老師 
2023 07/28 11:06
結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
84785037
2023 07/28 11:25
轉(zhuǎn)出未交增值稅 在借方余額負數(shù)？未交增值稅最后都在貸方呈現(xiàn)負數(shù)了？
84785037
2023 07/28 11:26
稅費都繳納完了，賬上一直留存這進項稅額和銷項稅額的余額，而且是上一年度的
樸老師
2023 07/28 11:30
你可以借方正數(shù)呀
84785037
2023 07/28 11:39
這兩個余額真的可以嗎？
84785037
2023 07/28 11:47
這個賬我剛剛接手，而且我看了一下之前財務做的只把每個月要繳納的增值稅轉(zhuǎn)進未交增值稅，沒有把銷項稅和進項稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣子的話銷項和進項稅額都有余額，轉(zhuǎn)出未交增值稅也有余額。
84785037
2023 07/28 11:52
本年4月和5月，之前那個財務都是這樣子做，然后上一年度和本年1月-3月都是銷項和進項稅額都一直不結(jié)轉(zhuǎn)，如果她想年底結(jié)轉(zhuǎn)，為啥上一年也不結(jié)轉(zhuǎn)呢？想不通
樸老師
2023 07/28 11:56
年底需要結(jié)轉(zhuǎn)的，進項大于銷項也得結(jié)轉(zhuǎn)
84785037
2023 07/28 14:24
針對這種情況，有沒有其他的辦法處理掉呢？一直掛著銷項稅和進項稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅這種有什么影響呢？
樸老師
2023 07/28 14:30
?借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785037
2023 07/28 14:50
1.結(jié)轉(zhuǎn)進項銷項稅
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-進項
借：應交稅費-應交增值稅-銷項
貸：應交稅費-未交增值稅
2.繳納增值稅：
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84785037
2023 07/28 14:51
這個分錄也是正確的正確的嗎？
樸老師
2023 07/28 14:53
你這個分錄不對
是錯誤的
84785037
2023 07/28 15:06
有兩張發(fā)票是錯誤的，做了進項稅額轉(zhuǎn)出：借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應交稅費-未交增值稅
84785037
2023 07/28 15:06
這個分錄對嗎？
樸老師
2023 07/28 15:17
第一個對
第二個不對
貸方應該是轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785037
2023 07/28 15:26
然后都是從轉(zhuǎn)出未交增值稅，在轉(zhuǎn)到未交增值稅上的是嗎？
樸老師
2023 07/28 15:28
都是從轉(zhuǎn)出未交增值稅，在轉(zhuǎn)到未交增值稅上的
84785037
2023 07/28 15:31
上月已經(jīng)把 發(fā)票錄入了，但是還沒有認證抵扣的發(fā)票，這個月在認證抵扣怎么做分錄呢？
樸老師
2023 07/28 15:38
上月進項是咋做的呢
84785037
2023 07/28 15:47
借：庫存商品 借：應交稅費-待認證進項稅額 貸：應付賬款
樸老師
2023 07/28 15:51
那你勾選了
借進項
貸待認證抵扣進項稅
閱讀 430
描述你的問題，直接向老師提問
486
意見反饋
