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問題已解決
老師。繳納印花稅直接不用計提。借 稅金及附加。貸銀行嗎。繳納個稅分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)。貸銀行嗎
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你好是的，交費(fèi)時這個分錄是對的。
2023 07/26 09:23
84784978 
2023 07/26 09:23
印花稅不需要計提是吧
玲老師 
2023 07/26 09:26
好，咱要是按次交的發(fā)生直接交就不用計提了，咱要是按季度來申報的那個就需要計提，然后申報期再繳納。
84784978
2023 07/26 09:29
就是按照季度申報得。我們是小規(guī)模
玲老師
2023 07/26 09:32
好，這種情況需要計提的。
84784978
2023 07/26 09:39
我怎么之前問的不需要計提呢。要是需要計提。我寫的分錄不對吧
玲老師
2023 07/26 09:44
那你要是不計提，咱們是權(quán)責(zé)發(fā)生制，那就對不上了，所以要計提。
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。
這是計提的費(fèi)用。
玲老師
2023 07/26 09:44
上面是計提的分錄，然后交納借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
84784978
2023 07/26 09:47
還有老師。我們是小規(guī)模納稅人。第一個季度沒超過30萬。但是做收入時候貸方做了應(yīng)交稅費(fèi)。這個有數(shù)據(jù)怎么處理呢。還有第二季度超過30萬需要繳納增值稅。但是附加稅沒計提。需要補(bǔ)計提一下嗎
玲老師
2023 07/26 09:53
沒有超過30萬不用交增值稅減免了，所以也沒有附加稅，然后把減免的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外，收入借應(yīng)交稅費(fèi)貸營業(yè)外收入。
84784978
2023 07/26 09:54
老師。第二個季度的問題回復(fù)一下吧。
玲老師
2023 07/26 09:58
是的，交增值稅附加稅要計提的借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。
84784978
2023 07/26 10:09
繳納的文化建設(shè)費(fèi)怎么做分錄
玲老師
2023 07/26 10:12
借稅金及附加貸，應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
84784978
2023 07/26 10:17
還有我們?nèi)斯すべY和社保都走的勞務(wù)外包。我們把工資錢和社保錢加上稅點(diǎn)打款給外包公司。外包公司在給我們繳納社保和發(fā)放工資。這種怎么記賬
玲老師
2023 07/26 10:25
你好，咱第1個問題還有疑問嗎？
84784978
2023 07/26 10:26
沒了。你們這樣來回問。一會我都沒法提問了
玲老師
2023 07/26 10:28
因?yàn)閷W(xué)堂規(guī)定是一事一問，
我已經(jīng)回復(fù)你好幾個不同的問題了。
在提問的窗口可以看到這個規(guī)定的提示。
84784978
2023 07/26 10:30
好吧。你們真可以
84784978
2023 07/26 10:33
唉怎么還沒發(fā)重新提問。無語
84784978
2023 07/26 10:34
你隨便回復(fù)一下。不然我沒辦法重新提問
玲老師
2023 07/26 10:44
借成本費(fèi)用類科目，貸銀行等
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