00:10:00
問題已解決
老師第五題，境外代扣代繳的不應(yīng)該分錄貸方有個應(yīng)交稅費-帶扣代繳？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
支付款項的時候才需要寫貸方應(yīng)交稅費
2023 07/23 21:47
閱讀 678 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 678
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師您 好，針對上面這筆業(yè)務(wù)：境外一公司為我公司提供應(yīng)稅服務(wù)，合同沒有規(guī)定代扣代繳的稅款從付款金額中扣除，但我公司也必須代扣代繳稅費。假設(shè)服務(wù)費266萬，代扣代繳增值稅16萬（做進(jìn)項稅抵扣），城建稅1.12萬，企業(yè)所得稅26.7萬，以下賬務(wù)處理對嗎？支付服務(wù)費時：借：銷售費用 266 貸：銀行存款266；在計提代扣代繳稅費時：借：銷售費用 1.12 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 26.7 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 1.12 ；在支付稅費和抵扣進(jìn)項稅款時 ：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 26.7 應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 1.12 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 16 貸：銀行存款 43.82
802 -
這題第一問，沒說是境外旅游公司?。繛樯哆@樣判斷 不是境內(nèi)公司代扣代繳3.6嗎
571
-
借庫存商品100
應(yīng)交稅費—應(yīng)交稅費（進(jìn)項）13
貸銀行存款100
應(yīng)交稅費—代扣代繳增值稅13，請問老師企業(yè)從國外購買物資，代扣代繳的不是國外企業(yè)的銷項稅嗎？
55
-
境內(nèi)代扣代繳了增值稅 境外還需要繳嘛
515
-
給境外的公司支付了一筆費用，這個時候你需要代扣代繳增值稅，我買境外貨物，境外能給我發(fā)票嗎？我為啥代扣的是進(jìn)項稅
31
最新回答
查看更多
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
