免費(fèi)問答

1借，庫(kù)存商品132743.36 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)17256.64 貸，銀行存款150000

借，應(yīng)收賬款200000 貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入176991.15 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷項(xiàng)稅23008.85

借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本132743.36 貸，庫(kù)存商品132743.36

借，管理費(fèi)用5000 貸，庫(kù)存現(xiàn)金5000

借，管理費(fèi)用10000 銷售費(fèi)用5000 貸，應(yīng)付職工薪酬15000

借，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)5752.21 貸，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅5752.51

2增值稅5752.21 城建稅5752.21*7%*0.5 教育費(fèi)附加5752.21*3%*0.5 地方教育費(fèi)附加5752.21*2%*0.5

請(qǐng)問一下老師，那個(gè)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅是怎么算出來的呢？

含稅價(jià)150000/(1+13%)?13%得到進(jìn)項(xiàng)稅

按照多少稅率算的呢？ 還有銷項(xiàng)稅稅額

同學(xué)，題目給出來稅率13%的

1、甲公司為重慶市區(qū)小規(guī)模公司主要經(jīng)營(yíng)范圍是銷售五金產(chǎn)品，2023年1月購(gòu)進(jìn)網(wǎng)格布 15萬，蓄電池4萬，用銀行支付已取得進(jìn)項(xiàng)普票。2月把購(gòu)進(jìn)的大部分網(wǎng)格布賣給乙公司賣了20萬開具普票款未收，把剩下的網(wǎng)格布賣給個(gè)人賣了2萬收的現(xiàn)金未開具發(fā)票。3月把蓄電池全部賣給了丙公司賣了5萬開具專票款未收。(按最新稅收優(yōu)惠政策，所死價(jià)格均為含稅價(jià)) (1)請(qǐng)寫出上述業(yè)務(wù)涉及到的分錄和結(jié)轉(zhuǎn)成本、結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的會(huì)計(jì)分錄。

還有這個(gè)，也麻煩老師了

同學(xué)，學(xué)堂規(guī)定一題一答，您可以再提問一下