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是你下一個(gè)月扣除了之后應(yīng)該沒(méi)有余額。

借方余額，一直有的

請(qǐng)老師看表格

這種情況只有7月份才會(huì)出現(xiàn)。因?yàn)榇鄣氖?月個(gè)人公積金，支付的是7月基數(shù)調(diào)整后的公積金

沒(méi)有看到你的表格。

7月涉及其他應(yīng)付款公積金個(gè)人部分有兩筆憑證，第一筆是付6月工資借：應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款（個(gè)人）社保、公積金，應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅。第二筆是付7月公積金社保借：應(yīng)付職工薪酬、其他應(yīng)付款（個(gè)人）貸：銀行存款，這樣就有借方余額了

對(duì)的，是的，然后八月份發(fā)工資的時(shí)候，借應(yīng)付職工薪酬工資 貸其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，這樣不就沒(méi)有余額了，

這兩個(gè)正好是差開(kāi)了一個(gè)月。

不對(duì)，一直有的

你七月份的那一筆怎么代扣代繳的，和你支付的不一樣。

你們單位是不是少扣了個(gè)人？

因?yàn)?月公積金基數(shù)調(diào)整了

你們應(yīng)該從工資里再扣除一部分的，你之前少扣了，現(xiàn)在就得多扣。

老師沒(méi)理解我的意思

你好，七月份調(diào)整了基數(shù)，但是你從工資里扣除的時(shí)候沒(méi)有多扣除。 因?yàn)槟銈儐挝皇窍劝l(fā)工資，從工資里扣除，然后再繳納的，你再看一下的。

6月30號(hào)那一天是平的，然后七月份的時(shí)候，你們是先發(fā)工資，從工資里扣除了，后期第二個(gè)是繳納的。從這里就出現(xiàn)的差額。

7月第一筆是付6月的工資，這個(gè)時(shí)候是6月的公積金，還沒(méi)調(diào)整之前的。7月第二筆是付7月公積金，這個(gè)是基數(shù)調(diào)整了之后的，所以有差額。到8月份的時(shí)候，支持7月份的工資和支付8月的公積金，這時(shí)的其他應(yīng)付款-公積金個(gè)人部分是一致的，所以7月的這個(gè)差額就一直存在。請(qǐng)問(wèn)老師：如果公司關(guān)掉這個(gè)差額怎么做平

不對(duì)。七月份的 記字四號(hào)之后那個(gè)憑證，你有這個(gè)余額。

是貸方余額，證明你們單位少給人家交了。

再回去看一下吧，貸方余額表示你們單位從工資里扣除，但是沒(méi)有給人家交

7月的第二筆憑證交的是7的公積金（基數(shù)調(diào)整之后的）這才出現(xiàn)借方余額了。公積金是當(dāng)月交當(dāng)月的，工資是發(fā)上月的

你好，七月份調(diào)整的是七月份的，但是你第一筆七月份的，第一筆的那個(gè)是不是扣除六月份的嗎？你說(shuō)的是扣除六月份的 第四號(hào)憑證那個(gè)你說(shuō)的是扣除的是六月份的，扣除六月份的應(yīng)該沒(méi)有余額吧。看一下還那么多余額，正好多出一個(gè)月的來(lái)。

每個(gè)月支付上月后都有余額，然后再支付本月公積金就正好平掉。只是7月因?yàn)榛鶖?shù)調(diào)整，第4號(hào)憑證支付工資中支付的是6月公積金，第13號(hào)憑證支付的7月調(diào)整后的公積金。老師我還能追問(wèn)一次，你是郭老師本尊嗎？

每個(gè)月支付上一個(gè)月的都有余額，這個(gè)就不對(duì)，你當(dāng)月的繳納當(dāng)月了，然后下一個(gè)月支付了上一個(gè)月的怎么還能會(huì)有余額，應(yīng)該是平了。我就說(shuō)你們單位在以前扣除 你六月份的再發(fā)五月份的工資的時(shí)候就扣除了，你再去看一下的 到七月份的時(shí)候發(fā)六月份的工資扣除，然后七月份當(dāng)月再繳納 是的

最好再去查一下的看看

還是不明白。麻煩老師寫(xiě)下分錄看看。如：（工資和社保發(fā)上月，公積金本月交本月的）6月公積金個(gè)人部分300，7月公積金個(gè)人部分400，6月和7月的帳各怎么做？

借管理費(fèi)用公積金 貸應(yīng)付職工薪酬公積金300 借應(yīng)付職工薪酬公積金300 其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的公積金300 貸銀行存款， 借管理費(fèi)用工資、貸應(yīng)付職工薪酬工資300 這個(gè)是六月份的， 七月份的，借應(yīng)付職工薪酬工資， 貸其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的公積金300 借管理費(fèi)用公積金 貸應(yīng)付職工薪酬公積金400， 借應(yīng)付職工薪酬公積金400， 其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的公積金400， 貸銀行 借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資400 然后七月份其他應(yīng)收款借方余額400