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實(shí)務(wù)
問題已解決
有個(gè)問題 我們今年查出來20年有接受虛假開票的 然后需要補(bǔ)繳稅款（增值稅），23年5月補(bǔ)交的稅款 用了一部分留抵進(jìn)項(xiàng)稅，做賬怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好；? ? ? 你之前留抵進(jìn)項(xiàng)稅在什么科目掛著的； 好判斷； 你啥準(zhǔn)則 ；?
2023 07/17 17:09
84784951 
2023 07/17 17:12
一般會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
meizi老師 
2023 07/17 17:13
你好；? 借以前年度損益調(diào)整 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出；? ? 借 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出? ；貸? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅； 借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅；貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? ?
84784951
2023 07/17 17:15
但是有一部分也用資金支付了
meizi老師
2023 07/17 17:16
你好；支付了。這個(gè)款會(huì)退回來嗎 ？ 不退走營(yíng)業(yè)外支出去??
84784951
2023 07/17 17:17
連起來會(huì)計(jì)分錄咋弄 老師
meizi老師
2023 07/17 17:18
你好； 看上面 分錄；在做一筆； 借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款?
84784951
2023 07/17 17:22
還有一部分附加稅的 按照正常走？
meizi老師
2023 07/17 17:23
你好； 附加稅? 是的； 因?yàn)槟阍鲋刀惱U納了。附加稅正常計(jì)提?
84784951
2023 07/17 17:23
好的 附加稅不影響我損益吧
meizi老師
2023 07/17 17:24
會(huì)影響的； 會(huì)影響數(shù)據(jù)利潤(rùn)的?
84784951
2023 07/17 17:26
我的意思是 這個(gè)是以前年度的 我正常計(jì)提附加 這個(gè)再不用進(jìn)調(diào)整損益了吧 老師
meizi老師
2023 07/17 17:26
你好； 走以前年度損益調(diào)整去計(jì)提附加稅??
84784951
2023 07/17 17:30
具體怎么做附加的分錄
meizi老師
2023 07/17 17:30
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加等 ； 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸 以前年度損益調(diào)整??
84784951
2023 07/17 17:32
跟正常借稅金及附加 貸 應(yīng)交增值稅附加有什么區(qū)別
meizi老師
2023 07/17 17:34
你好；? 是一樣的哈； 就是你增值稅產(chǎn)生了 有附加稅的意思??
84784951
2023 07/17 17:35
好的 謝謝老師
meizi老師
2023 07/17 17:37
不客氣的； 幫到你就好??
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