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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，上年度所得稅利潤(rùn)做分錄： 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅 結(jié)轉(zhuǎn)： 借：本年利潤(rùn) 貸：所得稅費(fèi)用 今年收到匯算清繳退稅： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 這樣做對(duì)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
結(jié)轉(zhuǎn)：
借：本年利潤(rùn)
貸：所得稅費(fèi)用
本年利潤(rùn)還得結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
2023 07/17 16:45
84784973 
2023 07/17 16:47
那就是我做的分錄不對(duì)，應(yīng)該是
借：本年利潤(rùn)
貨：所得稅費(fèi)用
報(bào)表已報(bào)送，現(xiàn)在重新更正申報(bào)嗎？
樸老師 
2023 07/17 16:55
同學(xué)你好
本年利潤(rùn)無余額才對(duì)
84784973
2023 07/17 17:15
老師，我可以這樣做嗎？
收到退稅
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅
貸：利潤(rùn)分配一以前年度損益調(diào)整
樸老師
2023 07/17 17:17
同學(xué)你好
最后是貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
84784973
2023 07/17 17:25
那老師說的
借：本年利潤(rùn)
貸：所得稅費(fèi)用
又是指哪種？
樸老師
2023 07/17 17:28
同學(xué)你好
這個(gè)是所屬期內(nèi)做賬結(jié)轉(zhuǎn)損益的呀
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