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實(shí)務(wù)
問題已解決
車輛原值100000元，已計(jì)提折舊20000元，剩余價(jià)值80000元 銷售給個(gè)人，開票金額50000元，不含稅收入：44247.78元，銷項(xiàng)稅：5752.22元 1、固定資產(chǎn)處理 借：固定資產(chǎn)清理 80000 累計(jì)折舊 20000 貸：固定資產(chǎn) 100000 2、銷售車輛 借：銀行存款 50000 貸：固定資產(chǎn)清理 44247.78 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷項(xiàng)稅 5752.22 3、結(jié)轉(zhuǎn)凈損失 借：資產(chǎn)減值損失 35752.22 貸：固定資產(chǎn)清理 35752.22 請(qǐng)問這樣做事正確的嗎，然后這賣車收入入什么科目
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對(duì)的，是的，這個(gè)正確的，你上面這個(gè)是最正規(guī)的，如果你想要你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額一致，你把第二個(gè)分錄固定資產(chǎn)清理改成其他業(yè)務(wù)收入，然后第三個(gè)分錄金額修改一下，改成8萬(wàn)。
2023 07/14 15:43
84784997 
2023 07/14 15:47
但如果不修改，然后現(xiàn)在是增值稅申報(bào)表和利潤(rùn)表不一致會(huì)有影響嗎
郭老師 
2023 07/14 15:49
有影響的，你稅務(wù)局會(huì)找你嗎？
郭老師
2023 07/14 15:49
有影響的，你稅務(wù)局那邊會(huì)問起來(lái)的，之前是寫一個(gè)說(shuō)明就行，現(xiàn)在需要調(diào)整。
84784997
2023 07/14 15:56
怎么調(diào)整？是調(diào)增值稅申報(bào)表還是調(diào)賬
郭老師
2023 07/14 15:57
不是的，你上面的賬務(wù)處理里面。
郭老師
2023 07/14 15:57
已經(jīng)給你改了，你看一下。
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