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老師增值稅里面差額40申報(bào)的，收入就是40，和所得稅報(bào)表對應(yīng)不是了

你好；? 你們 是按照完工進(jìn)度比例來考慮的話；? 你們增值稅和所得稅要一致哈； 不然會提示異常的??

老師你看一下我圖片嘛，1里面的金額是2里面差額后的金額，我填寫所得稅的時(shí)候里面的收入肯定是2里面的收入金額呀，按照進(jìn)度來填寫，差額申報(bào)都會讓數(shù)據(jù)不一致嘛

老師這張表

好； 就算按完工比例來； 你的收入和成本； 你增值稅和所得稅應(yīng)該一致哦； 不會存在差額 ；? ?你是不是核算的 數(shù)據(jù)不對? ?

老師我意思是對于小規(guī)模納稅人。增值稅主表1、是按照差額后的銷售額填寫，但是企業(yè)所得稅營業(yè)收入肯定不是按照差額填寫，我問的是這個(gè)問題，這個(gè)差異

你好；? 你是有分包業(yè)務(wù)還是什么業(yè)務(wù)的；? ? ?你有這個(gè)差額是怎么產(chǎn)生的??

老師 我一直說的分包啊，就是存在分包的情況，所以不一致啊。

你好；? ? 分包不會不一致的哦；? 就算是分包； 也只是預(yù)交的時(shí)候 減去分包來? 預(yù)3% 、 但是最終你機(jī)構(gòu)第報(bào)還是案%計(jì)算繳納的； 你收入和成本不會有差異哈??

清包工不是就是按照差額申報(bào)的嗎？

正常是比如小規(guī)模納稅人提供建筑服務(wù)，增值稅征收率為3%。小規(guī)模納稅人跨縣(市)提供建筑服務(wù)，應(yīng)以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用扣除支付的分包款后的余額為銷售額，按照3%的征收率計(jì)算應(yīng)納稅額。納稅人應(yīng)按照上述計(jì)稅方法在建筑服務(wù)發(fā)生地預(yù)繳稅款后，向機(jī)構(gòu)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行納稅申報(bào)。? ;而且2023年1月1日至2023年12月31日期間，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，減按1%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。 到時(shí)你減免的2%到時(shí)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入