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老師好，想問一下關(guān)于勞務(wù)派遣公司，已開出發(fā)票，但工資還沒發(fā)放，這種情況工資可以先計提的，對不
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同學(xué)你好
可以先計提的
2023 07/12 16:11
84784957 
2023 07/12 16:18
分錄要怎么寫呀。是不是-----借：主營業(yè)務(wù)成本---人工成本 10000 貸：應(yīng)會職工薪酬 10000
84784957
2023 07/12 16:19
應(yīng)交稅費--簡易計稅 要不要
樸老師 
2023 07/12 16:25
是簡易計稅的嗎
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅簡易計稅
這樣
84784957
2023 07/12 16:26
是的。勞務(wù)派遣是放在應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--簡易計稅的吧
樸老師
2023 07/12 16:29
對的
是這樣做的哦
84784957
2023 07/12 16:31
老師，現(xiàn)在公司出現(xiàn)了這種情況，我要怎么處理呀。開出一張勞務(wù)派遣發(fā)票5萬，實際 支付員工工資是51000元，是虧損的。那種情況要怎么處理呀
84784957
2023 07/12 16:32
問了老板了，當時投標沒去先預(yù)算一下，一投要中標了，只能硬著頭皮做了、
樸老師
2023 07/12 16:34
那你正常做分錄就可以了
最后結(jié)轉(zhuǎn)損益就是虧損的了
84784957
2023 07/12 16:56
老師，你幫我看看是不是這么處理呀1；借：應(yīng)收賬款 5萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 47619.05 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅--簡易計稅 2380.5元； 應(yīng)扣減的費用：借：主營業(yè)務(wù)成本--人工成本 48571.43元 貸：應(yīng)付職工薪酬--45.1萬 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅 -簡易計稅 -2428.57，這樣對嗎
84784957
2023 07/12 17:04
應(yīng)付職工薪酬--5.1萬
樸老師
2023 07/12 17:11
貸收入貸銷項才對
為啥貸工資貸銷項
84784957
2023 07/12 17:23
也就是相抵減的不要做分錄，對不
樸老師
2023 07/12 17:24
你沖減應(yīng)該是
借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)
貸應(yīng)付職工薪酬負數(shù)這樣
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