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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
利潤(rùn)表里，所得稅金額大，凈利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，影響嗎？
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你好，所得稅這個(gè)實(shí)際你交納過(guò)了嗎？這個(gè)是不是匯算清繳補(bǔ)的。
2023 07/12 09:06
84785028 
2023 07/12 09:13
都是實(shí)際繳納的，有一筆是22年四季度的23年計(jì)提的
郭老師 
2023 07/12 09:14
可以的，可以這么做。
84785028
2023 07/12 09:14
那這種需要怎么辦？
郭老師
2023 07/12 09:15
不用調(diào)整的，如果你不想要凈利潤(rùn)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，你把它改成利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。計(jì)提企業(yè)所得稅的時(shí)候，借所得稅費(fèi)用代應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，把這個(gè)所得稅費(fèi)用改成利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785028
2023 07/12 09:21
不是應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎？然后年末再借：利潤(rùn)分配 貸：本年利潤(rùn)，不是這樣的嗎？
郭老師
2023 07/12 09:21
你好，跨年的不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，你這樣的話影響了凈利潤(rùn)，你不是不想影響嗎？
郭老師
2023 07/12 09:22
你要想影響的話按照之前的來(lái)做，不用修改。
84785028
2023 07/12 09:40
但我不太明白，把他做成借：利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸所得稅費(fèi)用，這怎么理解
郭老師
2023 07/12 09:42
你好，這個(gè)就紅沖所得稅費(fèi)用，把它改成了利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的意思，本來(lái)應(yīng)該是借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，你做的是所得稅費(fèi)用。
84785028
2023 07/12 09:55
好的，謝謝
郭老師
2023 07/12 09:57
不用客氣，工作愉快。
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