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5月份扣除3個(gè)員工2月到5月的社保和1個(gè)員工4月到5月的社保，怎么做會(huì)計(jì)憑證，需要計(jì)提嗎？
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你好！你2月到5月做過社保方面的分錄嗎
2023 07/11 15:31
84785014 
2023 07/11 15:33
沒有，四月份才去社保補(bǔ)交的繳納申請(qǐng)，5月份統(tǒng)一扣除的
宋生老師 
2023 07/11 15:37
你好，你這個(gè)借管理費(fèi)用，社保，公司部分，其他應(yīng)收款社保，個(gè)人部分代銀行存款。
然后再收回來的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款。
84785014
2023 07/11 15:43
需要計(jì)提嗎？
宋生老師
2023 07/11 15:44
你好，就是上面的第一個(gè)分錄。
84785014
2023 07/11 15:49
就是不用把它歸入應(yīng)付職工薪酬會(huì)計(jì)科目嗎？上面的分錄直接代銀行存款了？下面的會(huì)計(jì)分錄借應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬沒有抵消項(xiàng)？
宋生老師
2023 07/11 15:52
你好，計(jì)提工資的時(shí)候有管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬啊。
84785014
2023 07/11 15:59
工資和社保不要區(qū)分開嗎？
宋生老師
2023 07/11 16:03
你好是分開呀，所以有三個(gè)分錄啊。
我上面寫了三個(gè)分錄給你。
84785014
2023 07/11 16:06
可以重新寫一下嗎老師，沒能看見和理解是哪三個(gè)會(huì)計(jì)分錄
宋生老師
2023 07/11 16:12
你好，計(jì)提工資的時(shí)候有管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬啊。
交社保借管理費(fèi)用，社保，公司部分，其他應(yīng)收款社保，個(gè)人部分，代銀行存款。
然后再收回來的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款，銀行存款。
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