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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年買的財(cái)務(wù)軟件沒收到發(fā)票，結(jié)果我記成了：借管理費(fèi)用，貸銀行存款?，F(xiàn)在收到發(fā)票了，應(yīng)該怎么調(diào)整分錄？
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你好，您匯算清繳時(shí)有沒有做納稅調(diào)整？
2023 07/10 17:07
84784976 
2023 07/10 17:08
沒有做調(diào)整
玲老師 
2023 07/10 17:09
那您就直接把發(fā)票貼到原來憑證后面就行了。
玲老師
2023 07/10 17:10
正常說咱會算清繳錢沒回來發(fā)調(diào)頭但是您當(dāng)時(shí)媒體正常說咱匯算清繳前沒回來發(fā)標(biāo)價(jià)調(diào)整的，但是您當(dāng)時(shí)沒調(diào)整，您現(xiàn)在就是貼到原來分路后面就行了。
84784976
2023 07/10 17:12
錢是2022年12月付的，票是2023年6月收到的，直接貼后面可以么？
玲老師
2023 07/10 17:16
因?yàn)樵郛?dāng)時(shí)沒做調(diào)整，我建議你是直接貼到后邊。
是正規(guī)處理，你是要做更正申報(bào)，然后收到發(fā)票時(shí)再追加到發(fā)生年度扣除。
84784976
2023 07/10 17:28
好的，謝謝
玲老師
2023 07/10 17:29
客氣的，祝您工作愉快。
84784976
2023 07/10 17:29
但是，是不是也應(yīng)該把管理費(fèi)用，調(diào)成無形資產(chǎn)呢
84784976
2023 07/10 17:30
當(dāng)時(shí)記的是管理費(fèi)用，金額較大40萬
玲老師
2023 07/10 17:31
你好 借 無形資產(chǎn)，貸以前年度損益 調(diào)整? 要調(diào)整所得稅的?
84784976
2023 07/10 17:36
麻煩您能不能把調(diào)整分錄都寫寫？
玲老師
2023 07/10 17:43
借無形資產(chǎn)貸以前年度損益調(diào)整。
然后調(diào)整所得稅。借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅。
結(jié)轉(zhuǎn)損益，借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤。
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