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問(wèn)題已解決
你好老師，平時(shí)會(huì)有暫估收入是正數(shù)，有時(shí)沖回暫估收入是負(fù)數(shù)，這種暫估會(huì)影響應(yīng)交所得稅的實(shí)際金額，平時(shí)怎么處理這種暫估收入，體現(xiàn)當(dāng)期實(shí)際應(yīng)交的所得稅？有沒(méi)有好的方法？
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你好；? 你是暫估和收入 金額實(shí)際有差異嗎 ？如果有差異就可能影響所得稅的金額；? 因?yàn)樘貏e是跨期的話； 就影響大的?
2023 07/10 09:31
84785001 
2023 07/10 09:33
所以我們?cè)撛趺刺幚肀容^好呢
meizi老師 
2023 07/10 09:34
你好； 要確定好 準(zhǔn)確的金額；? ?如果是真實(shí)發(fā)生的； 一定按照不含稅收入? 準(zhǔn)確做賬報(bào)稅? ?；這樣避免差異的?
84785001
2023 07/10 16:45
老師可不可以運(yùn)用遞延所得稅科目
meizi老師
2023 07/10 16:48
你好；? 這個(gè)地方不用的； 正常做賬??
84785001
2023 07/10 16:57
老師遞延所得稅一般什么情況下用？
meizi老師
2023 07/10 17:00
你好；? 比如說(shuō)當(dāng)企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日的賬面價(jià)值與稅務(wù)價(jià)值不同時(shí),會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債或遞延所得稅資產(chǎn)。例如,企業(yè)購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)時(shí),其賬面價(jià)值可能高于稅務(wù)價(jià)值,因此需要計(jì)提遞延所得稅負(fù)債;而企業(yè)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備時(shí),其賬面價(jià)值可能低于稅務(wù)價(jià)值,因此需要計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)。?
84785001
2023 07/10 19:08
只有產(chǎn)生稅會(huì)差異時(shí)，才能使用？
meizi老師
2023 07/10 19:09
是的；? ?這個(gè)你說(shuō)的這個(gè)情況； 不產(chǎn)生的?
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