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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
機(jī)票行程單上面票價(jià)980，發(fā)展基金50，燃油附加費(fèi)60元，合計(jì)金額1090元，請(qǐng)問(wèn)用980+60=1040元/1.09*9%算進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，是的呢
航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=（票價(jià)+燃油附加費(fèi)）÷（1+9%）×9%
2023 07/06 17:45
84785011 
2023 07/06 17:49
老師，請(qǐng)問(wèn)一下，申報(bào)增值稅的金額寫哪一個(gè)呢？
84785011
2023 07/06 17:50
就是附表二中份數(shù)后面一列的“金額”
廖君老師 
2023 07/06 17:55
您好，附表二是進(jìn)項(xiàng)稅的明細(xì)，您說(shuō)申報(bào)增值稅是哪個(gè)表啊
84785011
2023 07/06 17:56
就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)表，不是要把這個(gè)計(jì)算抵扣的金額填列到表中嘛
84785011
2023 07/06 17:56
計(jì)算出來(lái)怎么填寫呢？按上面的例子
廖君老師
2023 07/06 17:56
您好，附1和附2是自動(dòng)到主表的，不用手填的哦
84785011
2023 07/06 17:58
計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額，要填到進(jìn)項(xiàng)稅明細(xì)表吧？填第幾欄
84785011
2023 07/06 17:59
附表二的“份數(shù)”、“金額”、“稅額”填多少？
廖君老師
2023 07/06 18:01
您好，附表二不是自己填的哦，勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票以后，隔天導(dǎo)入就可以了
84785011
2023 07/06 18:06
老師，機(jī)票行程單的計(jì)算抵扣的進(jìn)行稅額，不自己手動(dòng)填寫嗎
廖君老師
2023 07/06 18:15
親愛的您好，不好意思啊，這個(gè)是要手填的，我以為是勾選的進(jìn)項(xiàng)稅。附表2第10行??“份數(shù)”是我們有幾張機(jī)票、“金額”是票面總金額減稅額、“稅額”是?票價(jià)+燃油附加費(fèi)）÷（1+9%）×9%
84785011
2023 07/06 18:31
對(duì) 就是“金額”這一個(gè)有點(diǎn)不清楚，因?yàn)樾谐虇紊厦婵偨痤~包含三個(gè)內(nèi)容，票價(jià)、發(fā)展基金、燃油附加，合計(jì)1090元，但是附表二上面的“金額”通常是寫不含稅金額，那么這個(gè)金額是應(yīng)該寫1090元，還是寫980+60=1040/1.09元？
廖君老師
2023 07/06 18:35
您好，這里也寫不含稅 1090 -1040/1.09*9%填列
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