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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好！請(qǐng)問(wèn)一下，本月取得的發(fā)票，一定要本月入賬嗎？進(jìn)項(xiàng)稅必須本月抵扣嗎？如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)怎么做分錄？
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?你好； 對(duì)的； 記入當(dāng)月去的；? ? ?可以抵扣或者不抵扣； 暫時(shí)不結(jié)轉(zhuǎn)； 以后有稅費(fèi)抵扣??
2023 07/05 15:44
84785034 
2023 07/05 15:53
以前就是多余的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有勾選認(rèn)證，等到需要抵扣的時(shí)候才勾選認(rèn)證，但是稅務(wù)局的人說(shuō)，當(dāng)月取得進(jìn)項(xiàng)票都要勾選認(rèn)證，多余的進(jìn)項(xiàng)稅申報(bào)時(shí)留抵等后面在抵扣，如果是這樣那我在做賬時(shí)時(shí)候針對(duì)余的進(jìn)項(xiàng)稅要怎么處理？
meizi老師 
2023 07/05 15:56
你好；? 是的；? 你掛待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅去掛著哦 ；? ??
84785034
2023 07/05 16:02
分錄怎么做？那后面抵扣的時(shí)候又怎么處理？
meizi老師
2023 07/05 16:09
你好； 你收到發(fā)票 做； 借成本或者費(fèi)用 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款； 或者應(yīng)付賬款??
84785034
2023 07/05 16:32
平時(shí)做的是
借 庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅
貸 應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是
借 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 未交增值稅
之前沒(méi)有用 應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
我不太明白你說(shuō)的這個(gè)到底是怎么回事
84785034
2023 07/05 16:34
不過(guò)之前是都是抵扣多少就勾選認(rèn)證多少，余的進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)有勾選
meizi老師
2023 07/05 16:35
你認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅才做進(jìn)項(xiàng)稅的； 你不是說(shuō) 你 還有部分發(fā)票暫時(shí)沒(méi)有認(rèn)證嗎??
84785034
2023 07/05 16:39
現(xiàn)在是所有進(jìn)項(xiàng)票都認(rèn)證了，就產(chǎn)生了進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，針對(duì)多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅部分怎么處理？
84785034
2023 07/05 16:40
以前是多余的進(jìn)項(xiàng)票沒(méi)認(rèn)證沒(méi)抵扣，也沒(méi)有入賬，等需要抵扣的那個(gè)月才勾選認(rèn)證然后入賬
meizi老師
2023 07/05 16:46
你好； 那你做結(jié)轉(zhuǎn) ： 借銷項(xiàng)稅? ；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸進(jìn)項(xiàng)稅；? ?借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
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