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6月開了專票，7月要交增值稅，請問繳納增值稅，要不要計提
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你好，一般納稅人的需要小規(guī)模都不用
2023 07/04 12:17
84784974 
2023 07/04 12:19
直接結(jié)轉(zhuǎn)繳納，借應(yīng)交增值稅，貸銀行存款是嗎
郭老師 
2023 07/04 12:20
對的，是的，是這么做的
84784974
2023 07/04 12:21
好的，謝謝
請問下6月份我繳納了個稅，請問個稅要怎么寫分錄
郭老師
2023 07/04 12:22
你好，這里填寫的是本期收入應(yīng)發(fā)工資，上一個月發(fā)下去的。
84784974
2023 07/04 12:24
沒能理解你的意思
6月份申報5月工資，扣個個稅費
賬不知道怎么做
郭老師
2023 07/04 12:27
借應(yīng)付職工薪酬工資，
貸應(yīng)交稅費、個稅，
銀行
借應(yīng)交稅費、個稅，貸，銀行
84784974
2023 07/04 13:27
這是我寫的分錄，科目余額顯示負數(shù)，我是哪里寫錯了嘛
郭老師
2023 07/04 13:31
好，哪個科目出現(xiàn)負數(shù)，應(yīng)付職工薪酬嗎？
84784974
2023 07/04 13:39
老師，是的
郭老師
2023 07/04 13:40
沒有計提借管理費用工資，
貸應(yīng)付職工薪酬工資。
84784974
2023 07/04 13:41
借，管理費用工資金額是不是繳納個稅金額
郭老師
2023 07/04 13:43
借應(yīng)交稅費個稅，貸銀行放款才是繳納個稅的呀。
郭老師
2023 07/04 13:43
計題的時候計提的是應(yīng)發(fā)工資的同學(xué)啊，不是這計期的實際工資啊，是從工資里扣除個稅
84784974
2023 07/04 13:45
繳納個稅，實際上是不用從工資里面扣除，
郭老師
2023 07/04 13:47
你們單位承擔嗎？借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費個稅，借應(yīng)交稅費個稅貸銀行
84784974
2023 07/04 13:54
好的，4-6月份開專票，普票、不交稅的部分是不是要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，交稅的部分不用結(jié)轉(zhuǎn)，等付款的時候根據(jù)銀行回單寫付款分錄
郭老師
2023 07/04 13:54
小規(guī)模的是這么做的。
84784974
2023 07/04 13:55
好的，謝謝，
請問下增值稅申報，附表一是根據(jù)什么數(shù)據(jù)填寫呢
郭老師
2023 07/04 13:57
附表一，這個是差額，需要交稅填寫的。
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