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老師 我們小規(guī)模公司 2季度開了價稅合計30萬 請問要交增值稅嗎？請問分錄怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個不需要繳增值稅。
主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01
?????? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費減免
超過30萬交稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
2023 07/03 15:42
84784987 
2023 07/03 16:25
老師 那我在季末的時候再結(jié)轉(zhuǎn)一下稅金是吧 結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入-稅費減免 里面去是吧？
家權(quán)老師 
2023 07/03 16:28
是的，就是你說的那樣操作的
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