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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師銷售商品給顧客開了發(fā)票，我有進(jìn)項(xiàng)票，但是我的進(jìn)項(xiàng)票是費(fèi)用票可以抵銷項(xiàng)稅額嗎
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一般納稅人，你是一般計(jì)稅的才可以的。
2023 07/01 12:53
84784950 
2023 07/01 14:44
是的老師是一般納稅人，老師我平時(shí)做賬的時(shí)候收入記預(yù)收賬款，顧客買貨有的開發(fā)票，有的不開，我月末是以出庫數(shù)開進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，確認(rèn)多少預(yù)收賬款我就開多少進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)相等可以嗎，
郭老師 
2023 07/01 14:44
銷項(xiàng)稅額等于進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？如果是的話，最好根據(jù)稅負(fù)來交稅。
84784950
2023 07/01 14:50
就是之前主管設(shè)計(jì)的，一個(gè)庫房總公司給幾個(gè)門店公司發(fā)貨，平進(jìn)平出，老師向這種從出庫單上往下捋開進(jìn)項(xiàng)票，她開到哪我就確認(rèn)到哪收入，那我門店也開發(fā)票了，我也不知道在沒在這個(gè)已開發(fā)票的預(yù)收賬款離，我這需要對(duì)應(yīng)嗎，庫存成本啥的，
郭老師
2023 07/01 14:54
好，你們是商貿(mào)的嗎？是商貿(mào)的話，你入庫的價(jià)格是多少？這個(gè)是用銷售數(shù)量乘以入庫單價(jià)，這個(gè)入庫單價(jià)可以按照加權(quán)平均，也可以先進(jìn)先出。
84784950
2023 07/01 14:57
老師門店開發(fā)票了，如果她給我開的進(jìn)項(xiàng)票里沒有這個(gè)商品我可以抵扣嗎
84784950
2023 07/01 15:00
或者說下次開進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候就包括這個(gè)商品了，業(yè)務(wù)肯定是真實(shí)發(fā)生的，所有收入全部進(jìn)賬了
郭老師
2023 07/01 15:04
你好，可以的，增值稅抵扣不需要分項(xiàng)目，但是你成本這個(gè)需要暫估，沒有發(fā)票的抵扣不了所得稅。
84784950
2023 07/01 15:05
是商貿(mào)公司老師，賣家電的，我用金蝶出庫，幾個(gè)門店用一個(gè)庫房，月末一個(gè)門店出庫多少，就開多少的進(jìn)項(xiàng)，月末確認(rèn)收入，我就是有點(diǎn)蒙，
郭老師
2023 07/01 15:07
你好，收入和成本金額肯定不一樣的，你得有毛利潤(rùn)。
84784950
2023 07/01 15:07
領(lǐng)導(dǎo)讓我直接收入數(shù)就是之前掛賬的預(yù)收賬款數(shù)，進(jìn)項(xiàng)票開到哪就確認(rèn)到哪，一部分開票，一部分未開票，成本按金蝶軟件上成本數(shù)，
郭老師
2023 07/01 15:12
你好，認(rèn)證沒有關(guān)系的，主要是你們確認(rèn)收入應(yīng)該按照納稅義務(wù)來。
84784950
2023 07/01 15:13
不讓做利潤(rùn)不想交稅，老師假如我有利潤(rùn)，就可以直接確認(rèn)店里的開票收入加未開票收入等于預(yù)收賬款是嗎，不用管對(duì)方給我開的這次進(jìn)項(xiàng)里有沒有我已售的商品，沒有日后他給我補(bǔ)就可以了對(duì)嗎
郭老師
2023 07/01 15:15
你好，你收入肯定不能等于成本，你必須有一部分利潤(rùn)，你單位沒有費(fèi)用嗎？辦公費(fèi)沒有嗎？職工工資沒有嗎？
郭老師
2023 07/01 15:15
可以的，可以補(bǔ)的。
可以
84784950
2023 07/01 15:19
老師我這個(gè)確認(rèn)成本是不是亂了，就按金蝶銷售出庫里面成本數(shù)，進(jìn)項(xiàng)按這個(gè)商品來的，門店也開發(fā)票，出的產(chǎn)品有可能是這里面的，也有可能是后面賣沒出庫的沒開進(jìn)項(xiàng)票的，
郭老師
2023 07/01 15:23
那你們實(shí)際銷售出去的和你開的發(fā)票是不是一致，不可能你也銷售，他也銷售了吧，同一個(gè)產(chǎn)品。要么就是你們也有購入，他也有購入，這種情況下可以。
84784950
2023 07/01 15:27
肯定是銷售一次，最終肯定是一致的，就是咱時(shí)一段一段開票成本有點(diǎn)不一樣，我覺得
郭老師
2023 07/01 15:29
這個(gè)沒有關(guān)系的，成本波動(dòng)很正常，或者是你成本發(fā)票沒有到，暫估入庫就是了。
84784950
2023 07/01 15:35
好的老師
郭老師
2023 07/01 15:43
不用客氣，工作愉快。
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