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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，在2022年12月計提年終獎30萬，5.31日之前未發(fā)放，做匯算時未做調(diào)整，我是不是需要更改匯算清繳報表。更改了報表，2022年的年終獎確定了，我做在2023年，需要帳務(wù)處理，沖2022年的暫估嗎
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你好，其實(shí)這個正規(guī)的做法是5月31號之前先調(diào)整，然后確認(rèn)了支付了之后再去調(diào)減。
2023 06/28 15:28
84784954 
2023 06/28 15:38
5.31日怎么調(diào)整，沖2022年30萬，重新計提確定的年終獎嗎，
宋生老師 
2023 06/28 15:40
你好！賬上不用調(diào)，只是匯算清繳，這部分必須調(diào)整。
84784954
2023 06/28 15:42
匯算時按照確定好的數(shù)字，做匯算嗎
宋生老師
2023 06/28 15:43
你好是的，按實(shí)際支付的金額做匯算，這個調(diào)表不調(diào)賬。
84784954
2023 06/28 15:46
5.31日也沒有發(fā)放，做匯算可以把確定的數(shù)字做進(jìn)去嗎，還是不發(fā)放，應(yīng)該做在2023年
宋生老師
2023 06/28 15:46
你這個先要調(diào)整，需要先交稅。
84784954
2023 06/28 15:49
不涉及到稅款，利潤是負(fù)的
宋生老師
2023 06/28 15:51
你好，但是你在匯算清繳的時候要調(diào)整。
84784954
2023 06/28 15:59
不管是否發(fā)放，我是按確實(shí)好的數(shù)字調(diào)整匯算嗎，還是沒發(fā)放，直接調(diào)增30萬，發(fā)放了按確定的數(shù)字調(diào)，
84784954
2023 06/28 16:00
我查了一下，如果在5.31日發(fā)放了才能算在2022年，沒發(fā)放的是不是要匯算在2023年
宋生老師
2023 06/28 16:01
你好！是這樣，如果是屬于22年的，你在23年5月之前沒有發(fā)放，就要先調(diào)增利潤。
然后發(fā)放后，再調(diào)減。都是調(diào)22年的數(shù)據(jù)
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