問題已解決

老師您好，我們勞務(wù)公司每次收到甲方撥付進(jìn)度款，然后支付民工工資，都是先計算個稅，按照稅后工資發(fā)放。然后下月15日之前進(jìn)行個稅申報，這個時候個稅申報繳納和我們實(shí)際代扣工人的有差額，該如何處理呢？ 我發(fā)放的時候 借:應(yīng)付職工薪酬-工資1000 貸:銀行存款900 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅100 申報后實(shí)際個稅110元繳納，補(bǔ)分錄 借:應(yīng)付職工薪酬-工資10 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅10 多交了就做相反的分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 如果最終在稅務(wù)局公司多交了個稅，對公司不影響嘛，只是第二年需要民工在個稅APP上匯算清繳嘛？

84784978| 提問時間：2023 06/28 15:07
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樸老師
金牌答疑老師
職稱：會計師
同學(xué)你好 對的 是這樣的
2023 06/28 15:09
84784978
2023 06/28 15:16
但是我給工人發(fā)放工資的時候， 900元工資，100元個稅，申報的時候900工資，110元個稅，相當(dāng)于我多給工人發(fā)放工資了，這個怎樣處理呢？
樸老師
2023 06/28 15:26
同學(xué)你好 多發(fā)了工資那你就補(bǔ)計提
84784978
2023 06/28 15:31
但是實(shí)際發(fā)的超過工資表上面的數(shù)額了
樸老師
2023 06/28 15:39
同學(xué)你好 補(bǔ)計提就可以了
84784978
2023 06/28 16:17
不計提工資？但是實(shí)際已經(jīng)支付完了
樸老師
2023 06/28 16:25
同學(xué)你好 補(bǔ)計提 不是不計提
84784978
2023 06/28 16:30
我就是這個意思，補(bǔ)計提？都和工資表總數(shù)對不上?。?/div>
樸老師
2023 06/28 16:40
同學(xué)你好補(bǔ)計提了不就對上了嗎
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