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老師想問下年度所得稅匯算表上的收入和增值稅申報表上的本年累計收入不一致怎么辦？
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您好， 主要是什么原因的差異呢？
2023 06/20 12:33
84785021 
2023 06/20 12:35
就是處置固定資產(chǎn)的不含稅收入的金額
東老師 
2023 06/20 12:36
那有差額 也是正常的? 不一致正常的
84785021
2023 06/20 12:38
但是現(xiàn)在稅局要求增值稅和所得稅匯算表的收入一致，這樣的話會計報表和企業(yè)所得稅匯算的收入就不一致了
東老師
2023 06/20 12:39
但是你這個肯定不能一致啊，你固定資產(chǎn)清理了，不會記錄到主營業(yè)務收入呀
84785021
2023 06/20 12:43
那這樣的話以后年度這個差異一致會存在的，不調(diào)整的話就一致存在報表和報稅務的不一致
84785021
2023 06/20 12:44
后期這個報表就難填了
84785021
2023 06/20 12:45
不用填整和稅務上的一致嗎
東老師
2023 06/20 12:46
你賬務處理是會計要求怎么做的，你清理資產(chǎn)計入主營業(yè)務收入? 會計處理就錯誤了
84785021
2023 06/20 12:51
沒有計入主營業(yè)務收入，是入固定資產(chǎn)清理，因為處置固定資產(chǎn)的收入在填增值稅申報表時是填的未開具發(fā)票里的
東老師
2023 06/20 12:52
正確就是入固定資產(chǎn)清理? 你可以和稅務解釋
84785021
2023 06/20 12:52
那這個要怎么解釋呢
84785021
2023 06/20 12:54
那就是我的申報表不用修改對嗎
東老師
2023 06/20 13:16
對 如實和稅務活，你處置固定資產(chǎn)該繳稅繳稅
84785021
2023 06/20 13:17
處置的已經(jīng)是交了稅金的，但是他現(xiàn)在就是要求收入要改成個增值稅申報表上的一致該怎么辦
東老師
2023 06/20 13:19
我都納悶了 為啥要改呢 那你們就只能聽稅務的修改了
84785021
2023 06/20 13:19
能不能把差額增加到營業(yè)外收入和營業(yè)外支出上
東老師
2023 06/20 13:19
固定資產(chǎn)清理可以轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支
84785021
2023 06/20 13:20
關鍵如果只加一個收入的話利潤這些就增加了
東老師
2023 06/20 13:21
處置固定資產(chǎn)了 你有盈利 利潤自然就增加了
84785021
2023 06/20 13:23
好的，這樣能怎么改了不會是報表利潤變動呢
東老師
2023 06/20 13:24
不可能，利潤表肯定是有變動?
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