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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)月 15 號(hào)發(fā)放上月工資，5 月 實(shí)發(fā)工資代扣了 4 月和 5 月 兩個(gè)月社保費(fèi)用，繳納 5 月社保時(shí)，怎么做該分錄
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你好 工資哪個(gè)月發(fā)的呢 是先交的社保嗎?
2023 06/12 11:40
84784953 
2023 06/12 11:47
5 月 15 日 發(fā)放上月的工資，發(fā)放的工資表上扣了 4、5 兩個(gè)月的社保費(fèi)，當(dāng)月 5 月 20 繳納 5 月社保時(shí)，怎么做賬啊
玲老師 
2023 06/12 11:51
借應(yīng)付職工薪酬。貸其他應(yīng)收款4月份的，其他應(yīng)付款，5月份的。銀行存款。
我是用這兩個(gè)不同的科目給你區(qū)分開(kāi)的，實(shí)際可以用一個(gè)科目就行。
84784953
2023 06/12 11:53
這是發(fā)放工資時(shí)的分錄嗎，還是繳納社保得分錄
玲老師
2023 06/12 11:57
這個(gè)是發(fā)工資時(shí)的分錄。。借其他應(yīng)付款，貸銀行存款。
4月份先交的社保，后發(fā)工資是借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
84784953
2023 06/12 12:05
在 15 號(hào) 發(fā)放工資時(shí)，對(duì)應(yīng)工資表上實(shí)發(fā)工資所扣的兩個(gè)月的社保，在其他應(yīng)收款我已列示在貸方，做了該分錄，那我 5 月 20 日繳納 5 月 社保費(fèi)時(shí)怎么做分錄
玲老師
2023 06/12 12:11
借其他應(yīng)收款貸銀行存款。交的時(shí)候就記在借方了。
84784953
2023 06/12 14:17
本來(lái)只扣一個(gè)月的，如果是因?yàn)槭д`多扣了一個(gè)月的社保，因?yàn)閷?shí)發(fā)工資已經(jīng)實(shí)際扣了兩個(gè)月，下個(gè)月發(fā)工資打算不再扣社保費(fèi)，怎么做那個(gè)分錄
玲老師
2023 06/12 14:20
發(fā)工資不扣社保就是借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款。
84784953
2023 06/12 14:26
你這個(gè)是發(fā)工資時(shí)候的做的分錄，我想說(shuō)的是繳納社保費(fèi)時(shí)候的分錄，還要繼續(xù)做借管理費(fèi)用-單位；借其他應(yīng)收款-個(gè)人；貸銀行存款這個(gè)分錄嗎？
84784953
2023 06/12 14:28
因?yàn)槎嗫哿藘蓚€(gè)月的，打算下月發(fā)放工資不在扣當(dāng)月的社保費(fèi)，所以在繳納社保是其他應(yīng)收款做在借方，是不是就做多了
玲老師
2023 06/12 14:42
你好 扣時(shí)在貸方 交時(shí)再借方 全交上就行了? 交二個(gè)月
84784953
2023 06/12 14:46
主要是已經(jīng)工資扣了兩個(gè)月社保了，發(fā)放工資時(shí)，貸方其他應(yīng)收款已經(jīng)是是兩個(gè)月的金額，下個(gè)月工資就打算不在扣個(gè)人社保了，就想說(shuō)這種情況，在做繳納社保時(shí)的分錄，怎么做
玲老師
2023 06/12 14:54
你好 借 其他應(yīng)付款個(gè)人社保，貸銀行?
84784953
2023 06/12 14:58
現(xiàn)在因?yàn)槎嗫哿艘粋€(gè)月個(gè)人社保，其他應(yīng)收款個(gè)人，出現(xiàn)了貸方余額，怎么辦
玲老師
2023 06/12 15:05
交兩個(gè)月的就平了，就是做兩個(gè)月的付款的，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，兩個(gè)月都都是這個(gè)分路。
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