免費(fèi)問答

和圖片無關(guān)

1、登錄電子稅務(wù)局-我要辦稅-出口退稅管理模塊,在出口退(免)稅申報(bào)模塊中，進(jìn)免抵退稅申報(bào)的在線申報(bào) ?2、導(dǎo)入出口貨物報(bào)關(guān)單,進(jìn)入在線申報(bào)中，進(jìn)明細(xì)數(shù)據(jù)采集中的出口貨物報(bào)關(guān)單管理模塊導(dǎo)入報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，如果是代理出口的，進(jìn)代理出口貨物證明管理中，獲取委托方開具的代理出口貨物證明,進(jìn)中國電子口岸-出口退稅聯(lián)網(wǎng)稽查模塊中下載報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，然后在出口貨物報(bào)關(guān)單管理模塊中進(jìn)行導(dǎo)入，導(dǎo)入前先對從電子口岸下載的報(bào)關(guān)單進(jìn)行解密，下載客戶端工具解密：解密后再導(dǎo)入 ?3、導(dǎo)入報(bào)關(guān)單后，對其進(jìn)行數(shù)據(jù)檢查，配置匯率等操作，然后生成免抵退稅申報(bào)明細(xì)表：也可以根據(jù)出口貨物報(bào)關(guān)單手工錄入免抵退稅申報(bào)明細(xì)表：在生成或錄入免抵退稅申報(bào)明細(xì)表時(shí)，如果離岸價(jià)與海關(guān)統(tǒng)計(jì)價(jià)不一致，則應(yīng)先錄入離岸價(jià)差異原因說明表：如果報(bào)關(guān)單顯示的商品代碼有調(diào)整(屬于在 報(bào)關(guān)日期與結(jié)關(guān)日期之間國家調(diào)整了商品代碼導(dǎo)致報(bào)關(guān)單顯示的商品代碼與退稅系統(tǒng)中不一致的)，則先錄海關(guān)出口商品代碼、名稱、退市率調(diào)整對應(yīng)表，然后在生成或錄入免抵退稅申報(bào)明細(xì)表：免抵退稅申報(bào)明細(xì)表生成或錄入完成后，需做下序號重排，以防序號有重復(fù)： ?4、錄入出口貨物收匯情況表,此步只有超期申報(bào)退稅、退稅管理類別為四類、稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供的收匯材料內(nèi)容虛假或冒用等情況下才需要錄入，不屬于上述情況的出口企業(yè)無需操作該步： 5、生成免抵退稅匯總表：不得抵扣累加：填寫本期申報(bào)免抵退稅時(shí)征退稅率差產(chǎn)生的不得免征和抵扣稅額(征退稅率一致的無需填寫),期末留抵稅額：根據(jù)本期增值稅主表第20欄的期末留抵稅額填寫 ?6、生成免抵退稅申報(bào)數(shù)據(jù),生成申報(bào)數(shù)據(jù)后，勾選該條數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)自檢：數(shù)據(jù)自檢后查看疑點(diǎn)情況，點(diǎn)開疑點(diǎn)數(shù)字即可查看： 根據(jù)自檢情況判斷是否需要修改申報(bào)數(shù)據(jù)，若要修改，則撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)回到明細(xì)數(shù)據(jù)采集狀態(tài)，對免抵退稅申報(bào)明細(xì)表進(jìn)行修改，然后在重新生成進(jìn)行數(shù)據(jù)自檢。對不需要修改或修改后自檢沒有問題的，則進(jìn)行正式申報(bào)，正式申報(bào)前應(yīng)先做增值稅申報(bào)。? 7、單證備案 正式申報(bào)退稅后15日內(nèi)，準(zhǔn)備出口合同、視同自產(chǎn)的購貨合同；提單或運(yùn)單、運(yùn)輸發(fā)票、國際貨物運(yùn)輸代理費(fèi)發(fā)票、代理報(bào)關(guān)服務(wù)費(fèi)發(fā)票、委托報(bào)關(guān)協(xié)議等，按本次申報(bào)退稅的順序填寫出口退（免）稅備案單證目錄，留存?zhèn)浒竼巫C。或采用電子單據(jù)備案的掃描上傳電子備案單證。 8、后續(xù) 正式申報(bào)后，如果幾天還收不到退稅，則應(yīng)查看退稅審核進(jìn)度，看是否遇到評估等：或者在我要查詢-出口退稅信息查詢模塊中查看：如果遇到轉(zhuǎn)調(diào)查評估、分流等情況，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通

1、研發(fā)人員情況。三個(gè)人是兼職還是全職，能否提供相對應(yīng)的輔助賬。 2、折舊方式是什么？既用于生產(chǎn)又用于研發(fā)，是否分?jǐn)?，能否提供相對?yīng)的輔助賬。 3、材料費(fèi)用，材料是否只用于研發(fā)，能否提供對應(yīng)的輔助賬，是否形成產(chǎn)品，產(chǎn)品是如何處理的。---------老師好，我公司是高新企業(yè)，這個(gè)是稅務(wù)要求提供的，這個(gè)怎么做的？謝謝

你好，新的問題要重新提問喲，謝謝同學(xué)的理解。