00:10:00
問題已解決
老師，請教您一個問題。公司購買的手機送客戶如何做賬呢？應該視同銷售對吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借管理費用-業(yè)務招待費 貸 銀行存款
這個還要按偶然所得申報個人所得稅
2023 06/07 08:32
84784950 
2023 06/07 09:27
購進，自產(chǎn)，委托加工的都要視同銷售
84784950
2023 06/07 09:28
比如小規(guī)模納稅人購進手機20000元，完整的視同銷售如何寫分錄呢
84784950
2023 06/07 09:30
實務中送客戶的禮物代扣個稅貌似可能性不大，領導不愿透漏客戶相關信息，如果只是簡單的業(yè)務招待費我就不請教您了
家權老師 
2023 06/07 09:39
這個就是按我寫的那個分錄，不需要視同銷售，因為進項不抵扣。你要視同銷售的話，進項就要需要抵扣
84784950
2023 06/07 09:44
為啥呢老師，我咋理解不了，視同銷售與進項需要抵扣沒啥關系呀
家權老師
2023 06/07 09:51
你非得要視同銷售就是
借：管理費用-業(yè)務接待費
貸：主營業(yè)務收入
? ? 應交稅費-增值稅-銷項
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
84784950
2023 06/07 09:52
老師，我還是想知道視同銷售和進項需要抵扣是啥關系呀
84784950
2023 06/07 09:56
那您覺得有必要視同銷售嗎
84784950
2023 06/07 09:57
總共3萬多塊錢，3個手機
家權老師
2023 06/07 10:05
就是按照我前面做的分錄借管理費用-業(yè)務招待費 貸 銀行存款
84784950
2023 06/07 10:06
老師，我還是想知道視同銷售和進項需要抵扣是啥關系呀，那您覺得有必要視同銷售嗎？總共3萬多塊錢，3個手機
家權老師
2023 06/07 10:14
視同銷售就要抵扣的，不然自己要多交稅
84784950
2023 06/07 10:28
小規(guī)模季度30萬免稅呀
家權老師
2023 06/07 10:34
你是小規(guī)模，就不考慮進項
84784950
2023 06/07 10:38
那咱們做賬呢老師
家權老師
2023 06/07 10:44
你非得要視同銷售就是
借：管理費用-業(yè)務接待費
貸：主營業(yè)務收入
? ? 應交稅費-應交增值稅
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
閱讀 285
描述你的問題，直接向老師提問
104
意見反饋
