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問題已解決
老師好，在上年12月份時，忘記結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，現(xiàn)在賬套已結(jié)賬至本年5月，請問具體要如何處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，直接做到這個月就可以的，看一下截止到12月份本年利潤的余額是多少，借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤，如果是虧損的，上面的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)
2023 06/01 12:29
84785003 
2023 06/01 12:37
賬套是用財務(wù)軟件做的，本年報表已出具，如果反結(jié)賬回到上年12月補(bǔ)一個結(jié)轉(zhuǎn)上年利潤憑證的話，會對本年1、2、3、4、5月份的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表的數(shù)據(jù)有影響嗎？
郭老師 
2023 06/01 12:37
不影響的，不影響的
84785003
2023 06/01 14:07
因公司有盈利，6月份將所有盈利分配給各位股東， 請問每一步的分錄是什么？
郭老師
2023 06/01 14:10
計提法定盈余公積
借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結(jié)轉(zhuǎn)時
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積
出分紅協(xié)議
分紅
借利潤分配應(yīng)付利潤貸應(yīng)付利潤。
借應(yīng)付利潤貸銀行，應(yīng)交稅費(fèi)、個稅
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應(yīng)付利潤。
84785003
2023 06/01 15:00
股東決定不計提法定盈余公積的，分錄是否為以下？
1、計提應(yīng)付利潤時：
借：利潤分配--應(yīng)付利潤
貸：應(yīng)付利潤
2、支付應(yīng)付利潤時：
借：應(yīng)付利潤
貸：銀存
3、結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤
借：利潤分配--未分配利潤
貸：利潤分配--應(yīng)付利潤
郭老師
2023 06/01 15:07
你好，不需要交個稅嗎？什么企業(yè)的？
84785003
2023 06/01 15:12
如果不交分錄是否如上？，或要交，分錄要補(bǔ)什么？
郭老師
2023 06/01 15:13
可以
有限公司個人股東個稅20%。
84785003
2023 06/01 15:34
在分配利潤時，其中有一個股東不要錢，而是沖減供貨款，我們公司是向A股東個人采購貨品出售的，因為之前A股東還欠我們公司100萬元的貨沒供給我們。這個業(yè)務(wù)的分錄是什么？
郭老師
2023 06/01 15:38
欠款做到了哪個科目？
84785003
2023 06/01 15:44
之前是記在預(yù)付款，是在支付應(yīng)付利潤時：借 應(yīng)付利潤，貸 預(yù)付款 嗎？
郭老師
2023 06/01 15:45
可以的
可以的，這么做的。
84785003
2023 06/01 18:55
如果考慮個稅的話，股東個人的個稅是由公司代扣代繳，還是由股東自己繳納？
郭老師
2023 06/01 19:01
你好企業(yè)代扣代繳的
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