免費(fèi)問答

老師，先計提再申報是啥意思

就是集體公積金和社保，然后再申報繳納

噢，明白了，老師，計提的分錄怎么寫呢

1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資 借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.計提公司承擔(dān)部分社保公積金 借：管理費(fèi)用-社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金（企業(yè)部分） 3.發(fā)放工資時???????????????? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分） ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款

收到，感謝一鳴老師及時耐心答疑解惑

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！

老師好！我們公司都是當(dāng)月交當(dāng)月的社保，公積金，不計提的話有啥影響嗎？

按老師說的做哈，不要自己自己想怎么整就怎么整

老師！我們公司社保，公積金個人部分是先交然后發(fā)工資再扣，這個分錄應(yīng)該怎么寫

所有的分錄都是在前面。調(diào)整一下分錄的順序就可以了