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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)提工資包含單位和個(gè)人社保部分還是不包含？
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同學(xué)您好，計(jì)提工資包含單位的不包含個(gè)人社保部分
2023 05/31 09:02
84785015 
2023 05/31 10:51
不包含個(gè)人社保這個(gè)賬怎么記錄？比如：工資50元單位社保15元個(gè)人社保3元，合計(jì)公司需要支付68元，計(jì)提工資只計(jì)提65元的話，交社?？墒墙?8元，缺的3元怎么處理？
易 老師 
2023 05/31 11:07
同學(xué)您好，同學(xué)您好，補(bǔ)計(jì)提差額就行了
84785015
2023 05/31 11:09
按照這個(gè)數(shù)據(jù)完整的計(jì)提和發(fā)放工資交社保的分錄怎么寫(xiě)？
84785015
2023 05/31 11:09
我理解的是計(jì)提工資里還是帶上個(gè)人社保了，不然怎么補(bǔ)計(jì)提？
易 老師
2023 05/31 11:10
同學(xué)您好，計(jì)提公司的即可,個(gè)人部分通過(guò)往來(lái)核算
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785015
2023 05/31 14:21
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/10元
? ? ? ? ? ? ? ? ? 社保5元（單位負(fù)擔(dān)的） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資10元
? ? ? ? ? ? ? ? ? 社保5元單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 ？元
? ? ? ? ? ? 貸:其他應(yīng)收款3元個(gè)人負(fù)擔(dān)的）?
? ? ? ? ? 銀行存款 ？
繳納社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保/5元（單位負(fù)擔(dān)的）
?其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款3元（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
?貸：銀行存款8元
84785015
2023 05/31 14:21
發(fā)工資這塊分錄不是有點(diǎn)問(wèn)題？金額寫(xiě)多少？
易 老師
2023 05/31 15:15
你好，也行的,這種情況也可以
84785015
2023 05/31 15:27
發(fā)工資這個(gè)分錄填多少金額？我不會(huì)
易 老師
2023 05/31 15:33
同學(xué)您好，發(fā)工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 10元
貸:其他應(yīng)收款3元個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
銀行存款 7
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