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問題已解決
小規(guī)模企業(yè)，固定資產(chǎn)清理的分錄怎么做？具體如下：18年購入電腦5000元，20年已經(jīng)折舊完4750元，這二年一直掛著沒有清理，剩殘值5%，共250元，本月要固定資產(chǎn)清理掉，電腦壞了，直接扔掉，詳細(xì)的分錄和金額怎么寫？ 借：固定資產(chǎn)清理 250 借：累計(jì)折舊4750 貸：固定資產(chǎn) 5000 借：營業(yè)外支出 250 貸 ：固定資產(chǎn)清理 250
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對(duì)的，是的，是這么做的。
2023 05/26 13:40
84784988 
2023 05/26 14:19
那怎么結(jié)賬時(shí)，還是提示，”固定資產(chǎn)不平衡，請(qǐng)檢查固定資產(chǎn)憑證“？是哪里的原因？ 怎么做？這個(gè)賬套是遷移過來的，錄的期初數(shù)
郭老師 
2023 05/26 14:22
好，你這個(gè)是錄入卡片的嗎？如果是的話，你應(yīng)該在固定資產(chǎn)卡片里面固定資產(chǎn)減少。
郭老師
2023 05/26 14:22
這是找固定資產(chǎn)處置。
84784988
2023 05/26 14:25
是錄入卡片。不知道怎么去減少。如果先折舊那剩下的 720元錢，再清理呢，要怎么寫分錄？ 是補(bǔ)在 22年12月的賬。你告訴我完整的分錄也可以。不去改卡片了
郭老師
2023 05/26 14:26
必須從卡片里面減少固定資產(chǎn)卡片，你找到你看下有沒有處置。
郭老師
2023 05/26 14:27
借固定資產(chǎn)清理720，
累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)
借營業(yè)外支出720，
貸固定資產(chǎn)清理720。
郭老師
2023 05/26 14:27
固定資產(chǎn)，你一旦錄入了卡片，你不能隨便減少、增加，必須通過卡片來增加減少。
84784988
2023 05/26 14:33
我不去減少了，因不知道怎么改，一切改錯(cuò)更加麻煩了，你告訴做分錄吧，可以不？殘值可再做一次折舊，可以做2筆分錄，一筆折舊，一筆清理資產(chǎn)。按照前面的分錄，結(jié)轉(zhuǎn)不了賬。
郭老師
2023 05/26 14:34
寫了分錄了，看一下子寫了，已經(jīng)寫了14:27那個(gè)就是。
84784988
2023 05/26 14:36
我是按照這樣做的，但是，怎么不能結(jié)轉(zhuǎn)呢？前面的截圖圖片有分錄。
郭老師
2023 05/26 14:39
必須按照這個(gè)來，按照不這個(gè)來的話，你沒法做，因?yàn)槟阌欣鄯e折舊固定資產(chǎn)的原因，如果你不紅沖的話，你的固定資產(chǎn)累計(jì)折舊一直帶著余額，所以必須經(jīng)過這個(gè)。他的方法行不通的，你可以問一下你軟件售后。
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