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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好！我上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，我認(rèn)證發(fā)票的時(shí)候需不需要做賬！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
取得發(fā)票時(shí)做賬沒呢？怎么做的？
2023 05/22 15:36
84785023 
2023 05/22 15:42
我現(xiàn)在就是在做上個(gè)月的賬，以前沒做過賬，不知道銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)要怎么做賬
家權(quán)老師 
2023 05/22 15:45
借:成本費(fèi)用/存貨等科目
? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款
84785023
2023 05/22 15:48
這個(gè)分錄是做了的，然后銷項(xiàng)做的
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額
家權(quán)老師
2023 05/22 15:49
是的，就是那樣做的哈
84785023
2023 05/22 15:51
月末的時(shí)候像發(fā)票勾選需不需要做賬？
家權(quán)老師
2023 05/22 15:55
是確定要勾選認(rèn)證才做進(jìn)項(xiàng)
84785023
2023 05/22 15:58
上個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)我已經(jīng)勾選了，要怎么做賬
家權(quán)老師
2023 05/22 16:07
沒有勾選的計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，勾選的當(dāng)月轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額
84785023
2023 05/22 16:09
分錄要怎么做呢？
家權(quán)老師
2023 05/22 16:17
借:成本費(fèi)用/存貨等科目
? ?應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款
84785023
2023 05/22 16:20
老師可能我描述問題不對(duì)，我是這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)我不知道要做哪些分錄
家權(quán)老師
2023 05/22 16:24
這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不需要做分錄
84785023
2023 05/22 16:25
那怎么提現(xiàn)留抵稅額
家權(quán)老師
2023 05/22 16:27
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84785023
2023 05/22 16:29
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2023 05/22 16:31
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！
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