00:10:00
問題已解決
季度所得稅費用和以前年度損益調(diào)整（去年多計提了管理費用-工資）會計科目，匯算清繳填寫哪個位置
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
直接更正去年的年報，然后再做匯算
2023 05/19 16:53
84784957 
2023 05/19 17:38
更正去年報表還要調(diào)整今年的賬務(wù)。出來這個可以怎么處理
家權(quán)老師 
2023 05/19 17:41
在本年做調(diào)整分錄就是
84784957
2023 05/19 17:43
老師，麻煩幫忙看下。
家權(quán)老師
2023 05/19 17:44
是的，就是那樣處理的。第1張正確，2張錯誤
84784957
2023 05/19 17:54
完整的分錄，因為如果不調(diào)整以前年度損益的話，我報表的管理費用為負數(shù)。所以我就用了以前年度損益科目。老師，那我改如何處理呢
家權(quán)老師
2023 05/19 17:59
管理費用就是損益類科目，你要有資產(chǎn)負債科目對應(yīng)以前年度損益調(diào)整
84784957
2023 05/19 18:14
不太明白，如果用到以前年度損益調(diào)整，那我在匯算清繳表格不用填寫嗎？要的話，要填在那個位置？
家權(quán)老師
2023 05/19 18:16
貌似教材上沒有講過
損益類科目對應(yīng)以前年度損益調(diào)整哈
84784957
2023 05/19 18:21
所以我們做匯算清繳時。以前年度損益調(diào)整這個科目是不需要要在匯算清繳表填列的是嘛
家權(quán)老師
2023 05/19 18:23
你要填對應(yīng)的資產(chǎn)/負債科目。意思是沖銷原計提管理費用的分錄，管理費使用以前年度損益調(diào)整
閱讀 345
描述你的問題，直接向老師提問
370
意見反饋
